Inimesed veedavad sageli palju aastaid oma elust pensioniks kogudes. Kui aeg kätte jõuab, sõltuvad paljud pensionärid pensioniplaanist, mis on teatud tüüpi pensionifond, saadavast sissetulekust. Juhul, kui inimene sureb enne pensionihüvitiste ammendumist, saab raha jagada pensionisaajale. Selle saaja valimiseks võib arvesse võtta paljusid tegureid, sealhulgas inimese vanust, tema suhet pensionäriga, samuti tema võimet vastutustundlikult raha hallata.
Pensionidel on erinevad seadused, mis määravad varaga ümberkäimise viisi. Järelevalve erineb sõltuvalt riigis kehtivatest eeskirjadest või isegi tööandja või plaani halduri poolt. Kuigi plaani liikme surma korral võidakse kaotada mõned pensioniga seotud eelised, näiteks tervisehüvitised, on pärijale tõenäoliselt teatud aja jooksul kindel sissetulek.
Abielus inimestel on tõenäoliselt vähem valikuvõimalusi kui üksikutel inimestel. Abikaasalt või naiselt võidakse nõuda väljamakse jätmist abikaasa kanda. Kui see partner on seaduslikult nõus hüvitiste saamise õigustest loobuma, võib see otsus jätta plaani liikmele suurema paindlikkuse selle osas, keda pensionisaajaks nimetada. Samuti, kui partner sureb enne pensioniplaani liiget, muutub abikaasa nõusoleku vajadus ebaoluliseks. Kui teil on võimalus, kaaluge teise hüvitise saaja nimetamist, et kui esmane pärija sureb, käsitletaks teie raha teile vastuvõetaval viisil.
Kui pensionäri laps on nimetatud pensionisaajaks, ei pruugi tal olla õigust rahale enne miinimumikka jõudmist. Võite palgata usaldusisiku, kes jälgib ja kaitseb hüvitisi, kuni laps saab jaotamiseks piisavalt vanaks. Arvestage enne pensionisaaja nimetamist ka noore küpsust ja suutlikkust suurte rahasummadega ümber käia.
Kui pensionifondid jaotatakse ühekordse summana igakuiste maksete suhtes, on sellel üldiselt karmid maksumõjud. Võib olla viise, kuidas maksustamise raskusastet vähendada, kes on nimetatud saajaks. Üks selline taktika võiks olla föderaalsüüdistuste edasilükkamine. Seda saab saavutada rahale juurdepääsu edasilükkamisega, selle asemel, et suunata hüvitised näiteks eraldi individuaalsele pensionikontole. Enne pensionisaaja nimetamist võiksite kaaluda kavandatava pensionisaaja vastutustundlikku olemust.