Perelaen on rahaline võlg, mille inimene võlgneb sugulasele. Enamikul juhtudel on kokkulepe äärmiselt mitteametlik, ilma lepingu või intressita, mis võib tekitada probleeme tagasimaksmisega. Piir laenamise ja kinkimise vahel muutub mõnikord häguseks, mõned eksperdid soovitavad isegi laenuandjal oma raha tagasi mitte oodata. Maksustamise seisukohast ei ole võlg tavaliselt keeruline, kuid suhete pinge, mida see võib põhjustada, on põhjust läheneda sellele meetodile ettevaatlikult.
Kuidas see töötab
Seda tüüpi laenulepingu alusel läheb inimene panga või sarnase ettevõtte asemel raha saamiseks sugulase juurde. Veresuguluse aste ei ole eriti oluline, kuid suhe on tavaliselt piisavalt lähedane, et mõlemad inimesed tunneksid end mugavalt koos finantsteemadel töötades. Enamasti on leping väga mitteametlik ja kirja panemata, laenuvõtja maksab tagasi ilma intressideta.
Kasutamise põhjused
Sageli laenatakse pereliikmetelt, sest see nõuab vähem tööd kui pangas käimine. Finantsettevõtete kasutatavad standardprotseduurid, näiteks isiku krediidivõime kontrollimine, jäetakse peaaegu alati võrrandist välja. Lisaks soovivad inimesed mõnikord raha millegi jaoks, mida pank võib pidada tarbetuks, rumalaks või liiga riskantseks. Enamik sugulasi ei võta intressi, seega on sel viisil raha saamine sageli kõige odavam variant. Samuti vaatavad inimesed sageli pereliikmete poole, kui nende krediit on piisavalt kehv, et välistada ametlikumad võimalused.
Tagasimaksed
Seda tüüpi võlgade puhul on suureks probleemiks see, et asjaosalised ei suuda sageli konkreetselt tagasimaksmise tingimusi täpsustada. Laenuandja eeldab, et kuna laenuvõtja on sugulane ja kuna “elu juhtub” plaanid kõrvale heitma, ei ole kena ega vajalik täpselt määratleda, kuidas või millal tagasimaksmine toimub. Tegelikult on üldine moto tavaliselt: “Ta maksab selle, kui saab.” Samamoodi arvab raha saaja tavaliselt, et on hea teha makseid, mis hilinevad või plaanitust väiksemad, sest laenu andev sugulane “mõistab” raskusi või lihtsalt ei huvita, kuidas ja millal ta raha tagasi saab.
Selline lähenemine tagasimaksmisele võib tekitada täiendavaid finants- ja planeerimisprobleeme. Inimene, kes raha saab, ei hõlma tavaliselt laenu tagasimakseid oma igakuisesse eelarvesse, mistõttu on raske järjekindlust olla. Sularaha väljastav isik ei saa seda edaspidi millekski siduda, sest ta ei saa loota ootuspärasele maksele.
Tagasimaksmine on tavaliselt parem, kui laenuvõtja vaatab oma suhtele laenuandjaga mööda ja vaatab teda samas valguses kui panka, krediidiühistut või muud sarnast ettevõtet. Ta peaks olema piisavalt kindel, et suudab kinni pidada makseplaanist ja kokkulepitud maksesummast. Kui inimene arvab, et ta ei suuda oma kohustusi täita, võib ta soovida hoopis kingitust küsida või raha üldse küsimata jätta.
Lepinguline kasutamine
Seoses probleemidega, mida mõnikord tekitab selgelt määratletud tagasimakseplaani puudumine, soovitavad eksperdid perelaenu tõsiselt keerutada, sõlmides ametliku lepingu. See dokument ei pea olema eriti keeruline; see peab lihtsalt kirjeldama põhitingimusi ja selgitama, millised tagajärjed (kui neid on) siis jõustatakse, kui raha jääb maksmata. Lepingul peaksid olema kõigi asjaosaliste nimed ja kontaktandmed, samuti nende allkirjad ja allkirjastamise kuupäev. Paljudel veebisaitidel on saadaval allalaaditavad mallid, kui inimene ei soovi neid nullist luua.
Perelaenuga sõlmitud lepingu kasutamise suur eelis on see, et kui laenuandja peab raha tagasi saamiseks kohtusse kaevama, on maksekohustuse kohta kirje. Kohtunikud kasutavad dokumenti koos võimalike maksedokumentidega kohtuotsuse summa leidmiseks. Suulistel kokkulepetel on juriidiline staatus, kuid ilma kindlate tõenditeta peab kohtunik rohkem lootma oma sisetundele või instinktidele ning tõenäosus, et laenuandja saab soodsa tulemuse, väheneb.
Kingitussildi määramine
Mõne inimese jaoks on lihtsam pidada raha kingituseks, mitte muretseda rangete tagasimaksetingimuste seadmise või lepingu sõlmimise pärast. Selle meetodi puhul eeldab laenuandja, et laenuvõtja ei maksa graafikujärgselt, maksab erinevates summades või ei anna raha üldse tagasi. See on mõneti mõttekas, kui arvestada, et erinevalt pangast läbikäimisest ei ole seda tüüpi lepingutes laenukindlustust. See tähendab ka seda, et laenuandja annab raha ainult siis, kui tal on võimalik seda kaotada.
Maksukaalutlused
USA-s alla 10,000 XNUMX USA dollari (USD) laenu puhul maksukohustusi ei kaasne. Kuni selle summa aastas saab inimene lugeda “kingituseks” ilma kinkemaksu maksmata. Internal Revenue Service arvestab maksustatava tuluna ainult teenitud intressi. Enamik inimesi ei pea selle pärast muretsema, sest erinevalt pankadest ei vaevu sugulased sularaha kättesaamise privileegi eest tavaliselt midagi küsima.
Kui perelaen ületab 10,000 XNUMX USD, võib olukord muutuda ebaselgemaks. Kinkemaksu maksmise vältimiseks peavad inimesed taotlema antud raha, kuid IRS võib määrata inimesele intressimäära, mille nad eeldavad, et ta kogub “sissetulekuna”. Selle vältimiseks võib laenuandja soovida konsulteerida hea maksuadvokaadi või raamatupidajaga, et veenduda, kas võla tingimused on selged, eriti kui intressi ei võeta.
Laenuandja võib nõuda ka tasumata summasid, mida kunagi maksukahjuna ei maksta. Mõnikord proovib IRS laenuvõtjalt makse sisse nõuda, kui raha saab maksmata jätmise tõttu tehniliselt kingituseks. See võib olla mõistlikum samm kui kohtusse kaevamine, kuid see on siiski veidi keeruline ja seda võib kõige paremini hallata maksuspetsialist.
Suhete pinge
Seda tüüpi võlgade tagasimaksmata jätmine võib peresuhteid pingestada, isegi kui need sidemed on varem olnud suurepärased. Laenuandja võib tunda end solvatuna ja pettuna, kui ta oma raha ei saa, samas kui laenuvõtjale ei meeldi tavaliselt finantsjärelevalve all olemine. Konflikt võib kergesti levida ka sugulasteni, kes ei ole kokkuleppega seotud, sest nad tunnevad sageli kohustust probleemide ilmnemisel üht või teist poolt kaitsta.