Viivislaen on laen, mis on kas maksejõuetuses või kohe-kohe jäämas, mõistliku ootusega, et laen läheb maksejõuetusesse, kuigi see ei ole veel tehniliselt võlgu jäänud. Üldjuhul eelistavad pangad tõrgeteta laenudest hoiduda, sest on oht, et neil ei õnnestu tagasi saada laenule jäänud põhiosa, rääkimata kogunenud intressidest. Seda tüüpi laenu nimetatakse mõnikord ka tekkepõhiseks laenuks või lihtsalt ebatõenäoliseks laenuks.
Tingimused, mille alusel laenu võib nimetada viivisteks, on erinevad. Põhiline rusikareegel on, et kui 90 päeva jooksul ei ole laekunud ühtegi intressi ega põhiosa makset, on tegemist viivislaenuga. Kui refinantseerimiseks või maksete viivitamiseks on tehtud erikord ja on põhjendatud kahtlus, et võlgnik suudab laenu tagasi maksta, võib laenu lugeda viivitamatuks ka juhul, kui 90-päevane tähtaeg ei ole möödunud.
Kui laen on klassifitseeritud viivislaenuks, võib laenuandja hakata võtma meetmeid põhiosa tagasisaamiseks. Varaga tagatud laenu puhul saab vara arestida. Klassikaline näide selle kohta on kodu arestimine, mille puhul pank võtab laenu tagatiseks oleva eluaseme ja müüb selle teisele ostjale, et saada tagasi viivislaen, mis on veel tasumata. Teiseks näiteks võib olla auto tagasivõtmine, mille puhul mittetoimiv autoteatis heastatakse, võttes auto tagasi ja müües teisele ostjale.
Pangad võivad inkassoteenuseid kasutada ka viivislaenu sissenõudmiseks. Meetmed, mida sellised teenused võivad võtta, erinevad olenevalt nende tegevuskohast ja laenu tüübist. Mõnikord võib pank olla nõus laenuvõtjaga kokku leppima, et laen laenu tagasi lükata, et pakkuda muid abimeetmeid, mis aitavad laenuvõtjal laenu tagasimaksmisega õigele teele jõuda, kuna see võib olla vähem kulukas kui sissenõudmiseks vajalikud sammud. laenule muul viisil.
Viivislaenud näevad panga raamatupidamises halvad välja. Pangad soovivad, et oleks võimalik dokumenteerida tasumata laenude sissetulevate maksete pidev voog. Kui panga laenuportfelli viivislaenukomponent hakkab liiga kõrgele ronima, võib see vallandada mure, et pank ei suuda maksevõimeliseks jääda.