Rahavoogude teatis on teatud tüüpi finantsleping, mis toimib dokumentina võla kohta, mille laenuvõtja lubab laenuandjale tagasi maksta. Seda tüüpi rahatähti kasutatakse erinevates olukordades, sealhulgas jaemüügiettevõtetes, kinnisvaratehingutes ja isegi kohtumäärusega kokkulepetes. Tagasimakse tingimused on tavaliselt seotud laenuvõtja eeldatava raha laekumisega, mis on enam-vähem tagatiseks võlakohustuse kaotamiseks.
Üks levinumaid ettevõtte rahavoogude teatise näiteid hõlmab raha laenamist teatud arveldusperioodi saadaolevate arvete vastu. Selle taotleja puhul maksaks laenuandja võlgnikule raha ette, lähtudes laenuvõtja poolt oma klientidele väljastatud arvete nimiväärtusest. Rahavoogude teatise tingimused võimaldaksid võlgnikul esitada laenuandjale täieliku makse, kui arved on täielikult tasutud, või väljastada teatud aja jooksul osamakseid. Tavaliselt rakendatakse laenu väljastamise ja arvelduspäeva vahelisel ajal võlgnetavale saldole teatud intressi. Kuigi mõned korrad nõuaksid üksikute arvete maksete otse laenuandjale edastamist, sõltub enamik sellest, et võlgnik tegeleb nende maksete vastuvõtmisega ja maksab seejärel need otse välja.
Rahavoogude märkuse üks eeliseid on kokkuleppest saadav kohene raha. Selle asemel, et oodata eeldatavate rahaliste vahendite laekumist, saab võlgnik kohe tasuda muud võlakohustused, vältides võimalikke viivisi ja intressimakseid. Seda tüüpi kolmandatele isikutele laenamist on ka suhteliselt lihtne korraldada ja seda ei pea koostama korduvalt, mis sageli juhtub faktooringfirma poolt ostetud nõuete ettemaksete puhul. Ettevõtetele, kellel on võlgade tasumiseks lühiajaline vajadus sularaha järele, pigem praegu kui hiljem, on see ühekordne laenuleping suurepärane võimalus.
Rahavoogude teatisel on ka paar võimalikku puudust. Juhul, kui võlgnik ei suuda laenusummat vastavalt tingimustele tagasi maksta, on suur võimalus, et tasumata jäägile võidakse rakenduda täiendavad intressid ja trahvid. See võib täielikult kompenseerida kõik rahalised vahendid, mis sularaha ettemakse tulemusel säästeti. Lisaks võib rahavoogude teatise tingimuste täitmata jätmine pärssida võlgniku võimalusi saada tulevikus rahalist abi ja kahjustada ettevõtte krediidireitingut üldiselt.
SmartAsset.