Põhikapitali analüüsis keskenduvad finantsanalüütikud ja investorid ettevõtte põhilistele finantskomponentidele, et teha kindlaks aktsia väärtuse tulevikuväljavaade. Põhilised tegurid hõlmavad lisaks tuludele, mis on müük, ka tulu, mis esindab ettevõtte kasumit, ja ka aktsionäridele jaotatud dividende. Kuigi teised analüüsimeetodid võivad kaaluda laiemaid investeerimistingimusi, keskendub põhikapitali analüüs ettevõtte eelistele, et teha kindlaks, kas aktsia on kindel investeering või mitte.
Kasulik viis fundamentaalanalüüsi protsessi uurimiseks on kaaluda selle piiranguid. Üks fundamentaalse lähenemisviisi võtmetegureid on see, et ettevõtte finantsartikleid vaadates on võimalik saada ülevaadet. See põhineb tulevastel äriprognoosidel organisatsiooni viimastel tulemustel. Fundamentaalanalüüsis ei võeta arvesse muid elemente, millel pole rahalist väärtust, näiteks juhtide juhtimisstiili, mis kujundab ettevõtte suuna. Samuti piirab see analüüsi ühe ettevõttega, mitte vaadelda seda üksust selle turuosa ja konkureerivate ettevõtetega võrreldes.
Fundamentaalne omakapitali analüüs eeldab, et investorid ei hinda aktsiat täpselt ettevõtte kohta olemasoleva teabe järgi. Lähenemisviis viitab sellele, et organisatsiooni peamiste finantskomponentide ülevaatamine annab parema ülevaate ja et protsessi käigus võidakse avada täiendav aktsiaväärtus. Näiteks koostades ettevõtte äritegevuse põhialuste kohta tuleviku äriprognoose, võivad investorid selles väärtpaberis ära tunda uut potentsiaali, mida nad varem täielikult ei mõistnud. Analüüs võib toimida vastupidises suunas ja investorid võivad otsustada, et põhinäitajad näitavad, et aktsia on omamiseks liiga riskantne.
Finantsaruanded sisaldavad andmeid, mida kasutatakse kogu põhikapitali analüüsis. Nende komponentide hulgas on puhaskasum aktsia kohta. Need avaldatakse kord kvartalis ja kord aastas ning finantsanalüütikud mõõdavad sageli ettevõtte tulemusi selle põhjal, kas need kasumid vastasid mõnele konsensushinnangule või mitte. Analüüs ei piirdu lihtsalt tulemuste ülevaatamisega, vaid ka suhtarvu moodustamisega, et teha kindlaks, milline kasumlikkuse tase muudab aktsia atraktiivseks ja kasulikuks investeeringuks.
Kui perioodi kasum on enam kui piisav, võivad juhid otsustada osa sellest tulust investoritele dividendimaksete kaudu tagastada. Seda tüüpi jaotus on kaasatud põhikapitali analüüsisse ja see aitab kaasa investeeringu üldisele tasuvusele. Mõned ettevõtted investeerivad dividendide jaotamise asemel kasumi ärisse. Investorid võivad aktsiaid osta, kuna ettevõttel on kalduvus fundamentaalanalüüsi põhjal dividende maksta.