Mis on operatiivne hoolsuskohustus?

Tegevushoolsus on investeeringute ülevaatus, mille on teostanud kolmas osapool, et hinnata riske ja aidata investoritel teha oma investeerimistavade kohta teadlikke otsuseid. Tavaliselt kasutatakse seda alternatiivsete investeeringutega, nagu riskifondid, kuna need investeeringud on vähem reguleeritud. Kui regulaatorid tavadel silma peal ei hoiaks, peavad investorid oma investeeringute jälgimiseks ja potentsiaalsete investeerimisvõimaluste hindamiseks kasutama muid meetodeid.

Tegevuse hoolsuskontrolli käigus vaatab investori või investorite grupi agent põhjalikult läbi investeeringuga seotud tingimused. Agent uurib investeeringu haldamise struktuuri, raamatupidamise ja töökeskkonna tavasid. See kolmas osapool saab kontrollida märgitud varasid ja kohustusi, tutvuda juhtide taustaga ja kinnitada, et investeering vastab kehtivatele reeglitele ja eeskirjadele. Ka töökeskkonna tunnetamine võib olla osa tööst, sest mõnikord ilmnevad probleemidest märku andvad märgid vaenuliku või ebameeldiva kontori näol.

Seda teavet kasutatakse hoolsuskohustuse aruande koostamiseks. Aruanne sisaldab ka arutelu tuvastatud riskide üle ning võib võrrelda ja vastandada erinevate investeerimistoodete riske või jätta see investori otsustada. Aruanne sisaldab üksikasjalikku teavet investeeringu toimimise kohta ja võib arutada aruannet koostava isiku muresid seoses investeeringuga, sealhulgas punaseid lippe, mis viitavad sellistele probleemidele nagu pettus.

Investor saab kasutada hoolsuskohustuse aruannet, et teha otsuseid selle kohta, kuidas, millal ja kuhu investeerida. Praeguste investeeringute ülevaated on olulised investoritele, kes soovivad kinnitada, et nende fondid on turvalised ja kes soovivad kolmanda osapoole erapooletut arvamust investeeringu tulemuslikkuse kohta. Tulevaste investeeringute osas soovitatakse tavaliselt põhjalikult uurida, et investorid saaksid teha oma vajadustele vastavad parimad valikud ja vältida asjatuid riske.

Ettevõtteid, mis pakuvad operatiivseid hoolsusteenuseid, võib leida paljudes maailma piirkondades. Läbivaatamise ajal saab kasutada erinevaid lähenemisviise. Investoritel võib olla kasulik küsida näidiseid ning vaadata üle mitme ettevõtte kasutatud poliitikad ja meetodid, enne kui nad otsustavad, millist ettevõtet nad soovivad investeeringu ülevaatamiseks kasutada. Teised investorid võivad samuti oma kogemuste põhjal anda teavet parima ettevõtte kohta ülevaateks ja kontrollimiseks, nagu ka investoritele suunatud väljaanded.