Investeerimismaksu planeerimine on vajalik investori kapitali kasvutulu ja netoväärtuse maksimeerimiseks. Investorid ostavad ja müüvad tavaliselt varasid, nagu aktsiad, investeerimisfondid, kinnisvara ja võlakirjad, et suurendada kapitali ja planeerida pensionile jäämist. Üldiselt, kui investor omab vara, ei vastuta ta maksude tasumise eest enne, kui vara müüakse või vahetatakse. Kui investor saab vara müügist või vahetamisest kasu, peab ta kasumilt tulumaksu tasuma, kui aga müügi või vahetuse tulemusel tekib kahju, siis ei pea investor maksu maksma. Maksude minimeerimine on oluline kapitali juurdekasvu maksimeerimiseks, seega on investoritel oluline osaleda investeeringute maksude planeerimise strateegiates.
Investeeringud võivad saada tavalist tulu, kapitali kasvutulu, edasilükkunud maksutulu või maksuvaba tulu. Üldiselt toovad investeeringud pärast vara müüki kapitalikasumit, kuigi mõningaid investeeringuid, nagu usaldusühingud ja üürikinnisvara, peetakse passiivseks tegevuseks ja neid võidakse maksustada tavalise tuluna, lähtudes investori maksuklassist. Omavalitsuse võlakirjad ja teatud pensionikontod on sageli maksuvabad investeeringud, kuid kui investor loobub investeeringust enne tähtaega või pensioniikka jõudmist, võidakse investorilt nõuda investeeringult maksude ja trahvide maksmist.
Edasilükatud maksudega investeeringud toovad kaasa kapitali kasvu ja tavaliselt ei maksustata neid enne, kui investor hakkab investeeringust taganema. Kuigi edasilükatud tulumaksuga investeeringuid ei peeta pikaajalisteks investeeringuteks, maksustatakse neid sageli tavalise tuluna, mille määr sõltub investori finantsmaksuklassist. Investoritel on oluline hinnata potentsiaalset tulu ja osaleda investeeringumaksu planeerimises enne investeerimist edasilükatud maksudega investeeringutesse.
Kapitali kasvutulult määratud maksusumma sõltub tavaliselt mitmest tegurist, sealhulgas investori brutotulu ja vara hoidmise ajast. Investorid, kes müüvad varasid vähem kui aasta pärast ostmist, võivad olla rohkem maksuvõlgu kui need, kellel on vara üle aasta. Investor peab hindama aega, mille jooksul ta kavatseb investeeringut hoida, ja määrama maksujärgse kasumi. Mõned juhtumid võivad muuta vara müügi soodsamaks enne aastat, näiteks turu prognoositav langus või vahetu huvi vara vastu.
Kui üksikisik otsustab investeeringu osta või selles osaleda, on tal oluline kindlaks määrata kapitalikasumi summa pärast maksude tasumist. Investori rahaline olukord ja tulevased investeeringud määravad kindlaks, kas üksikisik peaks investeerima kinnisvarasse, aktsiatesse, võlakirjadesse või kinnisvarasse. Investeeringute maksu õige planeerimine võib tagada, et investor saab oma investeeringutest maksimaalse kapitali.