Ettevõtte sularahahaldus on protsess, mida suur organisatsioon kasutab oma rahavoogude juhtimiseks. Mõned organisatsioonid nimetavad seda funktsiooni varahalduseks, kuna sageli vastutab protsessi eest organisatsiooni laekur. Protsess hõlmab poliitika kehtestamist, kogude haldamist, lühiajaliste investeeringute teostamist ja riskijuhtimist. Iga organisatsioon loob ja rakendab oma sularahahaldusprotsessi.
Ettevõte kehtestab oma poliitika krediidi pikendamise, maksetingimuste, inkassoprotsesside ja rahainvesteeringute osas. Kõik need valdkonnad on ettevõtte sularahahaldusprotsessi üks tegureid. Krediidi pikendamise poliitikat juhitakse lähtuvalt organisatsiooni riskipositsioonist. Konkreetsele kliendigrupile antavad maksetingimused on seatud ettevõtte sularahapositsiooni juhtimiseks. Teatud klientidel võib olla lühike makseaken, samas kui teistel klientidel võib arvete tasumiseks olla pikem aeg.
Organisatsioon peab otsustama, kuidas ta oma riske juhib. Mõned ettevõtted on rahul suurema riskiga, et saada mõnelt oma investeeringult suuremat tulu. Need organisatsioonid võivad oma ettevõtte sularahahalduspoliitikas kindlaks määrata, et nad annavad krediiti suuremale klientide rühmale. Mõned neist klientidest ei pruugi oma makseid sooritada, kuid suurendades klientide arvu, kellele laenu antakse, võidab ettevõte tõenäoliselt rohkem äri kui kaotab.
Inkassoprotsessid erinevad ka ettevõtte ja kliendibaasi lõikes. Mõned ettevõtted otsustavad automatiseerida kogu meeldetuletusprotsessi või selle osa. Teised ettevõtted võivad meeldetuletuse vajaduse kindlaksmääramiseks järgida oma klientide makseharjumusi. Teised ettevõtted võivad aga kollektsioonide täiustamisel kasutada porgandi ja pulga filosoofiat, kus klient saab ennetähtaegselt tasumisel soodustust, kuid hilinemise korral lisandub intressitasu. Iga ettevõtte rahahaldusprogramm peaks olema ettevõtte ja selle klientide jaoks isikupärastatud, et suurendada ettevõtte rahavoogu.
Mõned ettevõtted teevad lühiajalisi investeeringuid, kasutades selleks päevaks ettevõtte kontodel olevat üleliigset sularaha. Protsessid, mida kasutatakse selleks, et teha kindlaks, kui palju sularaha ületab ettevõtte igapäevaseid vajadusi, sisalduvad tavaliselt ettevõtte sularahahaldusplaanis. Laekur investeerib ainult seda raha, mida ettevõte teatud päeval või ajaperioodil ei kasuta. Paljud suured ettevõtted teevad lühiajalisi investeeringuid igapäevaselt, samas kui väiksemad ettevõtted võivad teha investeeringuid iganädalaselt või kuus.
SmartAsset.