Krediidi kulukuse määr ehk krediidi kulukuse aastamäär on numbriline arv, mida kasutatakse krediidi kulukuse väljendamiseks. See on aastane summa, mida tarbija peab laenu või muud tüüpi krediidi omandamise eest maksma. Seaduse järgi peavad laenuandjad krediidi kulukuse määra tarbijatele täielikult avaldama.
Seadust, mis nõuab laenukulude avalikustamist, nimetatakse laenuseaduseks. Algselt 1968. aastal kehtestatud seadus „Tõde laenutegevuses” kehtestati tarbijakaitseseaduse osana. 1980. aastal reformiti ja lihtsustati seda osana depositooriumide dereguleerimise ja rahalise kontrolli seadusest.
Krediidi kulukuse määra eesmärk on võimaldada tarbijatel laene võrrelda ja määrata, millised laenud või muud krediidiliigid on kõige odavamad. APR muudab laenuandjatel madalate intressimäärade reklaamimise ajal tasude varjamise keerulisemaks. Põhimõtteliselt tasakaalustavad krediidi kulukuse määrad väga konkurentsitihedat laenuturgu ja aitavad tarbijatel teha teadlikke laenuotsuseid.
Kuigi krediidi kulukuse määrasid saab kasutada laenude võrdlemiseks ja kõige odavamate krediiditoodete määramiseks, võivad need olla ka segadust tekitavad. Iga laenuandja võib krediidi kulukuse määra arvutada erineval viisil. Seetõttu ei pruugi madalama krediidi kulukuse määraga laen olla vähem kulukas kui kõrgema krediidi kulukuse määraga laen.
Laenuandjatel on krediidi kulukuse määra arvutamisel teatud paindlikkus. Seadust rikkumata võivad nad alahinnata laenu aastaintressi koguni 1/8 protsendipunkti võrra. Ebaregulaarseks peetavate laenude puhul võivad laenuandjad krediidi kulukuse määra alahinnata kuni 1/4 protsendipunkti võrra.
Et asja veelgi segasemaks ajada, on APR-is erinevad tasud. Need tasud varieeruvad olenevalt saadud laenust või krediiditootest. punktid; ettemakstud intressid; erahüpoteeklaenukindlustus; ning laenu töötlemise, dokumentide koostamise ja tagatise väljastamise tasud sisalduvad tavaliselt krediidi kulukuse määras. Mõnikord on hinna sees ka laenutaotluse tasud ja krediidi-elukindlustuskulud.
Krediidikulutuste võrdlemisel lahknevuste vältimiseks krediidikulukuse määras soovitavad mõned laenueksperdid krediidi kulukuse määra ise arvutada. Seda on võimalik saavutada, hankides laenuandjatelt, kes pakuvad samu laenuprogramme või krediiditooteid samade intressimääradega, heauskseid laenukulude hinnanguid. Pärast selle teabe koostamist lahutage kõik laenust sõltumatud tasusummad ja lisage need tasud eraldi. Madalaima tasu kogusummaga laen on odavaim laen. See meetod töötab aga ainult sama intressimääraga laenude võrdlemisel.