Paljud pered otsustavad, et üks abikaasa jääb laste kasvatamiseks koju kas paariks aastaks või alaliselt. Kodus viibival vanemal ei ole võimalust valida oma tööandja toetatud IRA plaani ja sissetulekute puudumine diskvalifitseerib nad teiste IRA võimaluste jaoks. Selle põhjuseks on asjaolu, et maksimaalne summa, mida saab IRA-sse sisse maksta, on 5,000 USA dollarit (USD) või 100% üksikisiku kogusissetulekust, olenevalt sellest, kumb on väiksem. Nullsissetulekuga kodusel abikaasal pole võimalust oma IRA-d luua, sest 100% nende sissetulekust pole midagi.
Õnneks on olemas võimalus kodus viibivate vanemate jaoks. Abikaasa IRA võimaldab töötaval abikaasal oma abikaasa nimel oma IRA-sse lisaraha maksta. Täiendav säästmispotentsiaal tähendab, et mõlemad abikaasad saavad pensionikindlustuse. Peamine erinevus tavalise IRA ja abikaasa IRA vahel on see, et töötava abikaasa sissetulekut kasutatakse mõlema IRA sissemaksesummade määramiseks, mitte ainult tema enda jaoks.
Abikaasa IRA saab luua Rothi või traditsioonilise IRA kaudu. Paar peab olema abielus ja esitama oma maksud ühiselt. IRA-sse tehtavaid sissemakseid piiravad samad reeglid kui tavalisi IRA kontosid. Näiteks traditsioonilises IRA-s on maksimaalne summa, mille üksikisik saab aastas sisse maksta, 5,000 USD või 100% üksikisiku aastasissetulekust, olenevalt sellest, kumb on väiksem. Abikaasa IRA puhul on limiit mõlema abikaasa jaoks sama, mis tähendab, et nad võivad koos panustada kuni 10,000 50 USD aastas. Abikaasad, kes on vanemad kui 1,000 aastat, saavad kumbki maksta täiendavalt 12,000 USA dollarit aastas või kokku XNUMX XNUMX USA dollarit.
Erinevalt paljudest teistest abielu ühistest finantsettevõtetest, nagu säästu- või arvelduskontod, peetakse abikaasade IRA-sid eraldi. Igal abikaasal on oma konto, kuigi kontosid rahastatakse koos. Abielulahutuse või lahuselu korral jääb mõlemale abikaasale oma IRA. Lahutuse aastal ei saa aga mittetöötava abikaasa IRA-sse tehtud sissemakseid maksu mahaarvamisel arvesse võtta.
Paarid võivad hakata saama regulaarseid IRA makseid või ühekordset summat pärast 59 ja poole aastaseks saamist ilma karistusteta. See jätab 20–30 aastat mõistlikku eluiga ilma töökohalt saadava sissetulekuta, jättes paari sõltuma nende aastate jooksul kogutud rahast. IRA väljatöötamine mittetöötava abikaasa jaoks on oluline, kuna see võimaldab paaril panustada kahekordselt tavapärasest limiitist, tagades mugava pensionile jäämise. Pensioniplaneerija või finantskonsultant võib aidata paare valida nende isiklike vajaduste jaoks parimad IRA võimalused.