Võla faktooring on finantstehing, mille käigus ostetakse ettevõtte saadaolevaid arveid, et saada nendelt nõuetelt kohe raha. Ettevõtted, kes vajavad kiiresti rahalisi vahendeid, kasutavad mõnikord seda lähenemisviisi, selle asemel, et tugineda oma klientide tüüpilisele rahavoo olukorrale. Kui võlgade faktooring on korraldatud mõlema poole kasuks, võib see olla kasulik vahend ettevõtte edasiliikumiseks. Selleks, et kokkulepe oleks kasulik, peavad nii laenuandja kui ka laenuvõtja kokku leppima mõnes põhipunktis: faktooringuprotsess, faktooringutasud ja ärisuhet reguleeriva lepingu tingimused.
Tavaliselt hõlmab võla faktooring seda, et laenuandja ostab arvete partii ja pikendab nende arvete nimiväärtuse osalist makset esiotsas. Paljud ettevõtted pakuvad 80–90% sellest nimiväärtusest ette. Maksmine toimub tavaliselt otse võlgniku pangakontole kahe kuni nelja päeva jooksul pärast arvete partii andmete saamist. Ettevõtted, kes kaaluvad võla faktooringu kasutamist kiire rahavoo loomise viisina, peaksid püüdma saada võimalikult suurt ettemaksu.
Samuti on küsimus faktooringutasudes. Enamik laenuandjaid jätab oma teenuste eest tasumiseks väikese protsendi ostetud arvete nimiväärtusest. Sõltuvalt laenuandja tingimustest võib see tasu olla vahemikus kolm kuni seitse protsenti partii nimiväärtusest. Siin on võlgniku eesmärk tagada võimalikult konkurentsivõimeline tasu struktuur, et lõpuks laekuks võlgnikule suurem summa arvete nimiväärtusest.
Kõigi võla faktooringulepinguga seotud tingimuste hoolikas kontrollimine on ettevõtte rahastamise suhte õnnestumiseks ülioluline. Lisaks võlgnikule väljamaksete ja faktooringutasude suurust käsitlevatele eeskirjadele peaksid võlgnikud olema teadlikud ka võimalikest lisatasudest või -tasudest, sealhulgas arvete tagasimaksmisest, mida võlgniku kliendid 90 päeva jooksul ei tasu. Väga hoolikalt tuleks läbi mõelda ka töösuhte lõpetamise protsess, et ei tekiks arusaamatusi, kui ja millal võlgnik otsustab faktooringu kasutamise lõpetada ning soovib taastada kontrolli ettevõtte arveldusprotsessi üle. Lisaks on oluline mõista laenuandja sissenõudmisprotseduure, kui võlgnik soovib vältida oma klientidega tekkida võivaid ebamugavaid olukordi, mis võivad viia klientide ja nende teenitava tulu kaotuseni.
SmartAsset.