Kapitali struktuuri analüüs on protsess, mis hõlmab erinevate võla- ja aktsiaosaluste kombinatsiooni hindamist, mis hetkel ettevõtte valduses on. Analüüsi eesmärk on teha kindlaks, kas praegune kombinatsioon pakub ettevõttele suurimat kasu või on vaja teha kapitalistruktuuris mõningaid muudatusi, mille tulemuseks oleks usaldusväärsem finantsseisund. Kapitalistruktuuri analüüsi tegemiseks on oluline tuvastada kõik praegu omatavad võla- ja omakapitali tüübid, prognoosida praeguse kombinatsiooni mõju äritegevusele ja seejärel teha kindlaks, mida tuleks teha, et tugevdada. ettevõtte positsiooni kindlaksmääratud aja jooksul.
Kapitalistruktuuri analüüsi üks esimesi samme on tuvastada võlg ja omakapital, mida ettevõte praegu hoiab. Analüüsi eesmärgil hõlmab võlg kõiki lühi- ja pikaajalisi kohustusi, nagu laenud, võlakirjaemissioonid ja mis tahes tüüpi tasumata võlad. Tavaliselt liigitatakse ettevõtte käibekapitalivajadus ka praegu hoitava võla hulka, seda tüüpi kohustused aga lühiajaliste võlgade hulka.
Pärast kõigi ettevõtte praeguste võlgade tuvastamist keskendub järgmine samm ettevõttele praegu kehtivate aktsiate määramisele. See hõlmab mis tahes jaotamata kasumit, mis ettevõttel praegu on, samuti eelisaktsiaid ja isegi lihtaktsiaid. Idee seisneb selles, et oleks võimalik kaaluda võla suurust ja tüüpi võrreldes ettevõtte praegu omavate aktsiate summa ja tüübiga. Nende andmetega on lihtne arvutada ettevõtte võla ja omakapitali suhet, mis omakorda annab kiire ülevaate äritegevuse finantsstabiilsusest.
Kui kapitalistruktuuri analüüsi eesmärk on mõista, kus ettevõte praegu stabiilsuse mõttes on, saavad ettevõtte omanikud kogutud andmete põhjal kindlaks teha, kas mõned muudatused praeguses finantsstruktuuris parandaksid ettevõtte tegevust tulevikus. See hõlmab sageli nii majanduse üldise liikumise kui ka esilekerkivate suundumuste arvestamist turul või turgudel, millega ettevõte on seotud. See võib viia võlgade ümberkorraldamiseni, kasutades mõnda ettevõtte vara, mis võib olla mõistlik, kui on oodata majanduslangust.
Kapitalistruktuuri analüüsi tulemused tunnevad huvi ka potentsiaalsetele investoritele, sest nende tulemuste põhjal on lihtsam otsustada, kas hoida, müüa või omandada rohkem ettevõtte aktsiaid. Võrreldes analüüsitulemusi eelmiste perioodide tulemustega, on võimalik märgata tekkivaid positiivseid või negatiivseid suundumusi ning seejärel otsustada, kas äritegevuse kasumlikkus jätkub ka tulevikus. Sellest vaatenurgast võib kapitalistruktuuri analüüsi läbiviimine aidata omanikel teha muudatusi, mis tugevdavad ettevõtet, võimaldades samas investoritel otsustada, mil määral nad soovivad selle ettevõttega seotud olla.