Kui teil on pereettevõte, peaksite järgluse planeerimisega alustama pigem varem kui hiljem. Pärimisplaani puudumine võib teie pereliikmetele avaldada märkimisväärset maksumõju ning seada teie juhid ja töötajad tarbetule riskile. Mida varem plaanite oma pereettevõtte järglust, seda rohkem on teil võimalusi kõigi huvide kaitsmiseks.
1
Kaasake planeerimisprotsessi kõik huvirühmad. Oma perekonna, teie ettevõtte kõigi teiste omanike ning teie juhtide ja töötajatega tuleks kõigiga konsulteerida järgluse kavandamisel.Leppige kokku mitu rühma koosolekut, mis on pühendatud teie pärimisplaanile, samuti individuaalseid kohtumisi võtmeisikutega. Pidage meeles, et pereliikmed ja töötajad juhid jätkavad pereettevõttes aktiivset rolli, nii et kui lubate neil pärimisplaanis aktiivselt osaleda, võib see aidata sujuvalt üleminekut ja tagada, et teie plaan võetakse vastu. Koostage oma koosolekute ametlik päevakord ja veenduge, et kõik jätkavad oma ülesannet . Tähelepanu tuleks pöörata pärimisplaanile, mitte muudele probleemidele või probleemidele, mis inimestel on äritegevuse mõne aspekti või üksteisega seotud.
2
Määrake oma eesmärgid. Teil peaks olema hea arusaam sellest, mida soovite ettevõtte jaoks ning kuidas määratlete oma väärtusi ja oma pärandit. Tõenäoliselt soovite mingil hetkel pensionile jääda, mis tähendab, et te ei soovi ülejäänud ajal ettevõttes aktiivselt osaleda. Otsustage, millises vanuses soovite ametist lahkuda ja kui suures ulatuses olete pärast seda ettevõttega seotud. Samuti peaksite analüüsima, millist sissetulekut soovite oma pensionile jäämise ajal saada ja millist sissetulekut soovite muud sissetulekuallikad on. Nii saate koostada usaldusväärse hinnangu selle kohta, kui suur osa teie pensioni sissetulekust peaks pärinema ettevõttest. Pidage meeles, et kui teie üks peamisi eesmärke on hoida ettevõtet perekonnas ja jätta see ellu tulevastele põlvedele , välistab see eesmärk mõned võimalused, nagu ettevõtte müük või likvideerimine. Kui olete oma peamised eesmärgid kindlaks määranud, kirjutage need üles lehe kokkuvõttesse või vähem, mida saate teistele omanikele, pereliikmetele ja juhtidele levitada.
3
Arvestage teiste sidusrühmade ootustega. Teie pereliikmete ja teie juhtide ja töötajate, aga ka kõigi teiste teie ettevõtte omanike vajadused ja eesmärgid peaksid teie järglusplaanis arvesse võtma. Kirjalikud küsitlused aitavad teil hinnata teiste ettevõttega seotud inimeste vajadusi ja ootusi ning võimaldada neil et uurida ja kaaluda pärimisprobleeme enne koosolekut. Tehke igal koosolekul märkmeid, et saaksite tõstatatud probleeme täpselt meelde tuletada. Tehke oma märkmete koopiad kõigile koosolekul osalejatele kättesaadavaks, et nad saaksid kinnitada nende täpsust või parandada mis tahes arusaamatusi. Kui teie ettevõttel on teisi omanikke, peate nendega sageli kohtuma, et saada oma panus pärimisplaani ja ka tagama, et nad mõistavad, kuidas üleminek mõjutab nende õigusi ja huve.Mõista erinevust individuaalsete eesmärkide ja kollektiivsete püüdluste vahel. Kuigi igal ettevõttega seotud inimesel on oma isiklikud lootused ja soovid, mis on seotud tema enda karjääri ja ametialase kasvuga, peaksid teie omanikel ja juhtkonnal ühiselt olema eesmärgid ettevõtte kui terviku jaoks.
4
Töötage välja parim stsenaarium. Tasakaalustage oma eesmärgid ja väärtused teiste ootustega, et jõuda optimaalse olukorrani, mida võiksite oma järglusplaaniga saavutada. Vaadake üle ja tehke kokkuvõte kõigi asjaosaliste eesmärgid ja huvid, seejärel tehke kindlaks konfliktipiirkonnad. Ühendage kõigi asjaosaliste eesmärgid järjepidevaks plaaniks, mis võtab neid kõiki arvesse ja saavutab neist võimalikult palju. Selleks peate teatud eesmärgid teiste ees hoolikalt tähtsustama. Vaadake inimestevahelisi suhteid asemel üldist pilti, et otsustada, millised eesmärgid tuleks teiste ees eelistada. Kui teie eesmärgid lähevad vastuollu kellegi teise eesmärkidega, soovite vältida oma eesmärkide tähtsustamist ainult sel põhjusel, et olete ülemus. Parim stsenaarium sisaldab teie eeldatavat aastasissetulekut pärast pensionile jäämist, teie ettevõtte omakapitali nimekirja ja seda, kes saab teada, kui suur osa sellest on, ja nimekiri sellest, kes täidavad erinevaid juhtimis- või juhtivamaid rolle ja millised on nende kohustused.
5
Uurige saadaolevaid valikuid. Kui olete oma ideaali silmas pidanud, saate hinnata erinevaid viise, kuidas sellele ideaalsele plaanile võimalikult lähedale jõuda. Parim stsenaarium on ühtne eesmärkide kogum, mis kehastab kõigi teie peres olulist rolli mängivate inimeste lootusi ja ootusi. äri. Siiski peate veel uurima, kuidas jõuate praegusest asukohast sinna, kus soovite olla. Erinevate võimaluste hindamisel pidage meeles oma pere dünaamilisust, eriti kui teie pereliikmetel on ettevõttes osalus kes ei saa omavahel läbi. Enne konkreetse plaani võtmist küsige teistelt omanikelt, pereliikmetelt ja juhtidelt ning professionaalsetelt nõustajatelt teavet saadaolevate valikute kohta.
6
Investeerige oma ettevõtte professionaalsesse hindamisse. Objektiivne hinnang teie ettevõtte väärtusele võib aidata teil mõista teie ettevõtte finantsseisundit ja selle kasvupotentsiaali. Ärge üllatuge, kui olete hinnangus pettunud. Pereettevõte, mille olete nullist üles ehitanud ja millesse olete pannud oma südame ja hinge, on teile tingimata rohkem väärtust kui sõltumatule kolmandale osapoolele. See on ka põhjus, miks te ei tohiks hindamist vahele jätta – see on raske, kui pereettevõtte pärimist ei ole võimatu kavandada ilma selle seisukorrast realistliku ettekujutuseta. Kvalifitseeritud ettevõtte hindaja võib samuti aidata teil hinnata iga kaalutava pärimisvõimaluse eeliseid, nii et teil oleks võimalikult palju teavet, et teha parim otsus. teie ettevõtet. Kui otsite hindajate kohta teavet, otsige kedagi, kellel on professionaalne kvalifikatsioon, mis näitab, et tal on tunnustatud haridus ja kogemus ettevõtte hindamise alal, näiteks CBA (sertifitseeritud ärihindaja) või ABV (sertifitseeritud raamatupidajale antud määramine). kes on akrediteeritud ettevõtte hindamise alal).
7
Kaaluge professionaalsete nõustajate kaasamist. Kogenud äriadvokaat või raamatupidaja võib aidata tagada, et teie pärimisplaan saaks kulgeda viisil, mis peegeldab teie kavatsusi. Professionaalsed nõustajad saavad vaadata teie ettevõtte üldpilti ja pakkuda soovitusi, kuidas teie finants- ja juriidilist olukorda silmas pidades oma eesmärke kõige paremini saavutada. Nii palju aega ja vaeva, kui olete oma ettevõtte arendamisse ja järgluse planeerimisse panustanud, ei saa te lubada, et see kõik laguneb, sest teie juriidilistes dokumentides oli viga. Teie meelerahu teadmine, et teie pärimisplaan kulgeb vastavalt teie soovidele, on väärt advokaaditasu.
8
Loo rakendamiseks ajakava. Ideaalis peaks teie ajaskaala sisaldama konkreetsete eesmärkide võrdlusnäitajaid ja käivitavaid sündmusi, mis näitavad, et on aeg liikuda plaani järgmise etapi juurde. Eriti kui teie pärimisplaan hõlmab aktsiate müümist või kinkimist teistele pereliikmetele aja jooksul, peab teil olema ajakava, mis täpsustab, millal need ülekanded tehakse.
9
Koguge juriidilisi ja finantsdokumente. Võimalik, et peate muutma äriorganisatsiooni dokumente ja kontosid, et kajastada teie pärimisplaani. Tuginege oma professionaalsetele nõustajatele, et koostada mis tahes täiendavad lepingud või kokkulepped, mis on vajalikud teie pärimisplaani elluviimiseks. Veenduge, et kõik teie plaani rakendamiseks loodud juriidilised dokumendid on täidetud ja õigesti esitatud, nii et need on õiguslikult siduvad.
10
Teatage plaan kõigile sidusrühmadele. Kui olete oma plaani koostanud, veenduge, et kõik, kellel võib olla selles plaanis roll, mõistaksid, mis juhtub ja mida nad peavad tegema. Looge dokument, mis võtab teie järglusplaani kokku ja loob pildi sellest, kuidas ettevõte kunagi välja näeb üleminek on lõppenud. Tutvuge ja arutage plaani võtmeisikutega, veendumaks, et nad mõistavad, kuidas see toimib ja mis toimub ülemineku igas etapis ning millised on nende rollid.
11
Valmistage oma töötajad ette üleminekuks juhtimises. Sujuva ülemineku tagamiseks peaks järglus toimuma aja jooksul väikeste sammudena.Võtke vastu juhtide ja teiste võtmetöötajate panus, veendumaks, et kõik mõistavad järglusplaani ja on sellega kaasas. Pidage meeles, et juhtkonna üleminekud on oma olemuselt ebastabiilsed. Juhtide ja võtmetöötajate pidev kaasamine pärimisprotsessi võib aidata neil tunda end ettevõttesse jäädes kindlamalt ja enesekindlamalt, selle asemel, et neil tekib kiusatus minna edasi konkurendi juurde, keda nad peavad stabiilsemaks. Võiksite kaaluda aktsiaoptsioonide või sarnaste stiimulite pakkumist, et säilitada. juhid investeerisid ettevõtte tervisesse ja kasvu ning annavad neile põhjuse üleminekul püsimiseks.
12
Tuvastage peamised päästiksündmused. Haldurid ja omanikud peaksid teadma, kuidas ära tunda, kui on toimunud käivitav sündmus, mis näitab, et on aeg liikuda järgmisplaani järgmise etapi juurde. Pidage meeles, et tegelikud käivitussündmused võivad teie plaanis kirjeldatutest erineda. Isegi kõige hoolikam planeerija ei oska tulevikku ennustada ja ettenägematud muutused teie ettevõttes või üldises majanduskeskkonnas võivad pärimisprotsessi mõjutada. Ideaalis peaks teie pärimisplaani iga etapp kestma kaks kuni kuus kuud. täielik. See annab teie juhtidele ja töötajatele aega muudatustega kohanemiseks enne täiendavate muudatuste tegemist. Teie käivitamissündmused peaksid olema hästi määratletud ja võtmepersonali jaoks hõlpsasti tuvastatavad, et nad saaksid teie plaani järgmise etapi käima lükata.
13
Treenige oma järeltulijat. Inimesel, kelle olete valinud pärast teid üle võtma, peaks olema palju kogemusi ja ettevõttega kursis, enne kui ta ametlikult ohjad enda kätte võtab. Hinnake nii enda kui ka oma järglase oskusi ja kohustusi. “Ametikirjelduse” koostamine, mis sisaldab loendit kõigist asjadest, mida te tegelikult teete, võib aidata teie järeltulijal teie rolliga ettevõttes kurssi viia. Kaaluge oma järglasel võimalust korra või kaks nädalas teid tööl varjutada, et ta näeks, mida te teete. teete seda igapäevaselt. Rääkige oma juhtkonnaga, et saada abi oma järglase ettevalmistamisel. Uurige välja, millised oskused ja teadmised teie juhtidel on, mida nad saavad teie järeltulijale edasi anda. Töötage välja juhtimis- ja mentorlusprogrammid, et anda oma järeltulijale juhiseid, mida ta vajab ettevõttega koos kasvamiseks. Kui teie järglane on näiteks teie laps, peaksite hakkama teda koolitama lapsepõlvest üle võtma.
14
Hinnake oma plaani igal aastal. Mitu aastat tagasi koostatud pärimisplaan ei pruugi enam vastata teie eesmärkidele ega teie ettevõtte vajadustele. Võimalik, et teie plaan tuleb üle vaadata, et kajastada muudatusi maksuseadustes, ärikliimas või -tingimustes või personalis.Kuna teil on pereettevõte. , võivad muutused perekonnas mõjutada ka teie pärimisplaani ja nõuda ülevaatamist. Näiteks kui teie poeg ja tema naine kutsuti teid pensionile jäädes üle võtma, peate võib-olla selle plaani üle vaatama, kui teie poeg lahutab.