Õpid koostama iga-aastast eelarvet Exceli tabelis, mis on tundlik paljude tulumaksugraafiku A üksikasjalike mahaarvamiste suhtes, aga ka väikeettevõtte jaoks C-plaani (mis kehtib tänapäeval paljude inimeste kohta). Kaasasolev näide on mõeldud eelkõige pooleldi pensionil olevale paarile, kes mõlemad töötavad; see hõlmab seega nooremate ja vanemate kodanike kontosid, mis on seotud nende iga-aastase 1040 ja osariigi maksudeklaratsiooni lisamise ja mahaarvamisega. Kui järgite eelarve seadistamiseks allolevaid samme, saate sisendeid vastavalt oma vajadustele kohandada ja luua konkreetsele juhtumile sobiva plaani.
1
Avage Excel. Topeltklõpsake dokil olevat rohelist X-i või avage kaust Rakendused ja seejärel kaust Microsoft Office, enne kui klõpsate Excelil.
2
Avage uus töövihik. Pealkirjastage ülemine, vasakpoolseim tööleht “Tegelikud”.
3
Sisestage lahtrisse B1 kuupäev 31.01.16 või jooksev aasta, kui see pole 2015.
4
Valige lahtrivahemik B1:M1. Tehke valikud Redigeerimine > Täitmine > Seeriaridade kuupäev > Kuu > Step_Value 1 > OK
5
Valige veerud B:N, paremklõpsake ja klõpsake nuppu “Vorminda lahtrid”. Valige vahekaardi Number all valik “Kohandatud”. Valige $#,##0.00;-$#,##0.00 veeru laiusega 1.
6
Valige vahemik B1:N1, paremklõpsake ja klõpsake nuppu “Vorminda lahtrid”. Valige vahekaardi Number all valik “Kohandatud”. Vali mmmm.
7
Sisestage lahtrisse N1 silt Aasta kuni kuupäevani.
8
Sisestage lahtrisse N4 valem =summa(B4:M4). Seejärel Redigeeri > Kopeeri valem ja Redigeeri > Kleebi see lahtrivahemikku N4:N110.
9
Sisestage lahtritesse A1:A110 järgmised sildid. Need peaksid katma kõik eelarvepunktid, mida vajate: AASTA EELARVETULU: allikas 1 – netopalk(id), v.a. maksud, 401 000 jne. Allikas 2 – Usaldustulu allikas 3 – Dividenditulu allikas 4 – Intressitulu, välja arvatud säästuallikas 5 – Graafik C Tuluallikas 6 – Koduüürimise tuluallikas 7 – Muu tulu investeeringutest/muu refinantseerimise (REFI) laenulaenu laekumisest. Sissetulek (hoovimüük jne)Muud sularaha eest müüdud varadMuud sularaha eest müüdud varad.Kingitused konverteeritud sularahaks KOGU TULU KOKKUVÕTE:AlgussaldoLisa: 1. allikast – väljavõetav 401 000/muuLisa: Tavalised ja muud säästud Sissemaksed,Müük Kodust)Lisa: Teenitud intressid Mahaarvamine: Tasud ja tasud Lõppsaldo PÕHIMÕTE ja OPTIONS: Usaldussaldo Mitteväljavõetav 401 000/PensionijääkMuu “puutumatu” Põhisaldo(d)Aktsiaoptsioonid, kasutamata, hinnanguline turuväärtus PÕHISEALDE JA LEPINGUOPTSIOONIDE KOKKU. & Kulud: Kodu – hüpoteegi intressid / üür, koos REFI int. Home – aktsiakapital, remont ja parendamine, koos REFI printsiibiga.Katuse ümberehitamineKodu – Hooldus Õuehooldus ja vihmaveerennide hooldusReoveeliinide hooldusKodu – Kinnisvaramaksuga seotud kodu – Muu kindlustusKodu. Üüriosa parendamine ja remontKodu – Rendiosa hooldusKodu – Üüriosa kinnisvaramaksKodu – Üüriosa kindlustus ceHome – Rendiosa – Muud kulud Automakse(d) – Intress Auto makse(d) – Aktsiakapitali kindlustus koos toidukaupade transpordiga ja autogaasiga – toidukaupade transpordiga, auto nafta ja hooldusega. koos toidukaubadTransportAuto Repair w/ GroceriesTransportAuto litsentsiga, tasud, registreerimiskulud Auto amortisatsioon/vananemissüsteemid: Macid, telefon, teler, printeri tint ja PprSys: Tarkvara ja riistvara Aktsiad Süsteemid: muud tehnilised tarvikud Süsteemid: amortisatsioon/vananemine, kaubatarvikud, tarbekaubad Kulukrediitkaart – IntressimaksedPikaajalised laenu tagasimaksed, nt. Educationatnl. Pikaajalised laenu tagasimaksed, intressid Lühiajalised laenu tagasimaksed, põhisumma Lühiajalised laenu tagasimaksed, intressid Kommunaalteenused: prügi ja ringlussevõtt Kommunaalteenused: gaas ja elekter Kommunaalteenused: vesimeditsiin: transport, testid ja protseduurid Hambaravi: sealhulgas transport, nägemine ja prillid, prillid / Transport Juriidilised tasud / Kinnipidaja jneMuud professionaalide tasud, tasud, abonendid, MmbrshpsKarjäär/Professionaalsed raamatukogud +/või Tarkvara, abivahendid Haridus- ja koolituskulud Hüvitamata Annetused: Kirik ja muud maksudest mahaarvatavad annetused: Mitteväljendatud. C – Raamatupidamine / RaamatupidamiskuludSched. C – PalgakuludSched. C – Tootmis- ja kaubakogumiskulud – või ajakava. C – COGS & Supplies Inventory Exp’d.Sched. C – UPS / Kaubavedu / S&H ja postikuludSched. C – Admin, Sys & Communications ExpenseSched. C – Mktg / Kampaania / MüügikuludSched. C – Meals & Entertainment ExpenseSched. C – reisikulude ajakava. C – rajatiste hoolduskuludSched. C – Litsentsid, tasud, registreerimiskuludSched. C – Muud Interneti-kuludSched. C – muud kuludMuud mahaarvatavad kuludMuud mittemahaarvatavad kulud Mitmesugused kulud (= tarned?)Omakapitali lisamised ja kulud:AASTAEELAARVE KOKKUVÕTE:Sularaha: LÜHIS (LÜHIKE), AlgsaldoKokkutulu ILMA: Regulaarne kokkuhoid (SissemaksedSääst: uus) kodu) VÄHEM: omakapitali täiendused ja kulud Sularaha: LÜHIS (LÜHIKE), Lõppsaldo (Märkus: kui olete oma eelarvega LÜHIKE, peate vähem kulutama, saama laenu ja/või teenima rohkem raha.)
10
Tehke matemaatikat. Järgige jaanuari alamjaotise juhiseid selle kohta, kas lisada kõik alamjaotise üksused (nt TULU või SÄÄSTUD) või mõned neist lahutada. Seejärel viige alamjaotise kogusumma või reaartikkel alla AASTA EELARVE KOKKUVÕTE alumisse jaotisesse ja lisage või lahutage vastavalt – ettevaatust, osa on säästudest ümber pööratud, kuna säästude sissemakse on mahaarvamine sularahast ja säästudest väljavõtmine lisab Sularaha kassas.
11
Kopeerige jaanuari valemid veergudesse C:N.
12
Klõpsake Redigeeri > Teisalda või Kopeeri leht. Kui teil on oma eksemplar, pange see eelarve ümber. Tehke Tegelikust lehest veel üks koopia ja pange see ÜLE (LÜHIKE). Lahutage eelarvest tegelikud summad, et jõuda väärtuseni ÜLE (LÜHIKE), klõpsates lahtris ÜLE (LÜHIKE) lahtris B4 ja sisestades valemi =Eelarve!B4-Tegelikud!B4.
13
Kopeerige ja kleepige see valem lahtrist B4 lahtrivahemikku B4:N110. Tühjendage kõik sisestatud tühjad read, et te ei jääks segavate nullidega.
14
Pidage meeles, et kui lisate või kustutate rea kirje tegelike või eelarvete jaoks, peate sama rea sisestama või kustutama ka mõlemal teisel lehel ja kohandama valemit (valemid) vastavalt.
15
Kaaluge selle näite märkmeid: see paar/pere saab vähemalt 1 palka, tõenäoliselt vähemalt 2. Neile on jäetud ka täiendav usaldus. Neil on muid investeeringuid ja nad on üsna kokkuhoidvad. Neil on väikeettevõte, millest nad aru annavad. Vormi 1040 lisa C. Nad omavad oma kodu ja üürivad tuba välja, et oma sissetulekuid täiendada; üürnik teeb sularaha üüri asemel ka majapidamistöid ja söögitegemist jne.Nad on hiljuti oma kodu refinantseerinud, et kasutada ära madalaid intressimäärasid ja teha ümberehitusi, sissesõidutee kordategemist ja katuse parandamist. nii palju kui nad soovisid, nii et nad on müünud õues ja müünud ka mõned vabaajasõidukid ja oma nooruse vara – nad on pooleldi pensionil – ning müünud ka ühe oma kahest autost. Nad ostavad kas väiksema kodu või lähevad pensionile eakate kogukonda – nad pole aga veel otsustanud, kumb. Siiski on neil välja kujunenud õiglane pensionile jäämise “pesamuna”, mida nad sooviksid vältida raha väljamaksmist. nii kaua kui võimalik. Nii et nüüd maksab üks neist sõbrale, et ta transpordiks ta arsti- ja hambaarsti vastuvõtule, toidupoodidesse jne. Kõik see töötati välja läbisõidu alusel, remondi ja kindlustuse eest arvestatud summad ja tasud jne. Kuigi tema abikaasa töötas ja aitas tal väikeettevõtet juhtida, läks ta tagasi kooli ja peab sel aastal hakkama õppelaenu tagasi maksma. Tema tööandja kattis suurema osa tekstide ja koolitarvete kuludest, kuid mitte ostetud sülearvuti või koduarvuti kuludest, mida ta kasutab ka oma koduettevõttes, ning hoiab karjääriraamatukogu ja muud professionaalset tarkvara (mis on hüvitatavast summast mahaarvatav). tööandja poolt).Paaril on teatud meditsiinilised, visuaalsed ja muud füsioloogilised probleemid – kõik omavastutus, samuti transport kontorisse ja tagasi. Paar on poliitiliselt aktiivne, kuid need kulud ei kuulu enamikul juhtudel mahaarvamisele. Paar nõuab abi väikeettevõtte raamatupidamise ja raamatupidamise teatud aspektides, samuti on nad palganud osalise tööajaga tootmisassistent, mistõttu oli abi vaja ka kõigi palgaarvestuse, kindlustuse ja personaliküsimustega toimetulekul. Uus ettevõte hakkab tegutsema osaliselt Interneti kaudu arendamisel oleva veebisaidi kaudu “ühekordse” tasu eest, mis on mahaarvatav. Nad kavatsevad kasutada Excelit nii oma äritegevuse kui ka isikliku finantstegevuse eelarvestamiseks kopeerides need kontod teisele ja kolmandale töölehele. Vasakpoolseim vahekaart või tööleht sisaldab tegelikke summasid, keskmine tööleht eelarve summasid ja parempoolseim tööleht arvutab erinevuse ÜLE (ALALLA) summadena. Selle töövihiku, rahavoogude töölehe, bilansi ja kasumiaruandega saavad nad aru, mida nad vajavad mitte ainult oma äritegevusega kursis püsimiseks, vaid ka kõik mahaarvamised oma maksuvormidelt, millele nad seaduslikult kuuluvad. õigust, kui nad hoiavad oma toimikuid, pearaamatuid ja kviitungeid korras. Pange tähele, et kuna see dokument on mõeldud pooleldi pensionil olevatele inimestele, sisaldab see paljusid maksuartikleid, millega seisavad silmitsi teised inimesed, kelle taga on vähem tööaastaid. (kuid võib puududa tohutu üksus, nagu päevahoid), samuti paljude eakate inimeste murede käsitlemine. Järgmine on poolpensionäri eelarve. Pange tähele, et üksustel, millel on algsaldo ja lõppsaldo, kantakse algsaldo üle paremasse YTD veergu, mis muidu summeeritakse, välja arvatud lõppsaldo rida, mis summeeritakse vertikaalselt. Enamasti summeeritakse veerg Aasta kuni kuupäevani horisontaalselt. Kuud aprillist oktoobrini on täidetud, kuid peidetud.