Annuiteet on teie ja kindlustusseltsi vaheline leping, mille alusel maksate ühekordse summa ja vastutasuks teeb kindlustusselts teile edaspidi perioodilisi makseid. Kuigi annuiteete on mitut tüüpi, hakkab kohene annuiteet teile kohe maksma (erinevalt mõne aja pärast tulevikus). Kui olete ostnud annuiteedi ja soovite “raha välja teha” (s.t sularaha välja võtta või annuiteedi likvideerida), saate seda teha annuiteedi omava kindlustusseltsiga. Kui teete raha välja, peate võib-olla maksma kindlustusseltsile tagastustasusid ja maksma föderaal- ja osariigi valitsustele makse.
1
Võrrelge oma valikuid. Enne annuiteedi ostmist peate ringi ostma ja mõistma, mis seal on. Tehke oma lemmikotsingumootori abil lihtne veebiotsing ja vaadake, mis seal on. Näiteks proovige Google’isse sisestada “osta annuiteet”. Leiate, et annuiteete on erineva kuju ja suurusega ning need hõlmavad tavaliselt järgmist: kohesed ja edasilükatud võimalused. Edasilükatud annuiteet annab teile võimaluse koguda raha edasilükatud maksude alusel. Saate neid osta ühekordse lisatasu või perioodiliste maksete seeriaga. Vahetu annuiteet maksab teile kohe sissetuleku kohe pärast toote ostmist. Iga makse sisaldab osa põhisummast (st summa, mille te algselt annuiteedi ostmiseks maksite) pluss teie kogutud sissetuleku (st intressid). Fikseeritud ja muutuvad optsioonid. Kui otsustate osta edasilükatud annuiteedi, on teil võimalus muuta see fikseeritud või muutuva edasilükatud annuiteediks. Fikseeritud edasilükatud annuiteet teenib garanteeritud intressi, kaitstes samal ajal teie põhiosa. Teisest küljest võimaldab muutuv edasilükatud annuiteet investeerida põhiosa agressiivsemalt erinevatesse fondidesse. Kuigi teil on suurem risk, on teil ka potentsiaal suuremaks kasvuks.
2
Võtke ühendust kindlustusseltsidega. Kui olete oma uurimistöö teinud, võtke ühendust mitme kindlustusseltsiga ja küsige nende annuiteedipakkumiste kohta. Kui teete seda, küsige neilt nende pakutavate annuiteeditüüpide, nende ostmisega seotud tasude, keskmiste tulumäärade ja investeerimisviiside kohta. Iga kindlustusselts teeb asju erinevalt, seega vaadake kindlasti ringi. Ärge ostke annuiteeti ainult esimeselt ettevõttelt, kellega räägite.
3
Kaaluge tasusid. Üks olulisemaid asju, mida annuiteedi ostmisel arvesse võtta, on teie kulud. See aitab teil teha teadliku otsuse annuiteedi ostmise kohta. Lisaks rakendatakse mõningaid tasusid ainult siis, kui annuiteedist raha “loovutate” (st võtate välja). Seetõttu on oluline ka neid tasusid mõista, et teaksite, mida raha väljamaksmisel oodata. Üldiselt on annuiteedi ostmisel nelja tüüpi tasusid: kindlustustasud, mis sisaldavad halduskulusid ja muid üldtasusid. Investeeringute haldustasud, mis sõltuvad sellest, kui agressiivselt investeerite. Neid tasusid hinnatakse ainult nende annuiteedi puhul, mille kindlustusmakseid investeeritakse (st muutuva edasilükatud annuiteedi puhul).Rider tasud, mis on valikulised teenused, mida saate oma annuiteedile tasu eest lisada.Tagastustasud, mis on seotud kindlustusmaksete ennetähtaegse väljavõtmisega raha oma annuiteedist. Need on tasud, mida peate kõige lähemalt vaatama, kui arvate, et teil võib tekkida vajadus annuiteedi väljamaksmiseks.
4
Ostke annuiteet. Kui olete valmis, saate annuiteedi osta, istudes selle kindlustusseltsi juurde, kus tunnete end kõige mugavamalt. Kindlustusseltsiga kohtudes peate kaasa võtma erineva isikut tõendava dokumendi ja täitma mitmeid vorme. Vormide tüüp ja arv oleneb annuiteedi ostmise kohast. Pidage meeles, et annuiteedi ostmine sisaldab tavaliselt märkimisväärset ettemaksu. Näiteks kui ostate Prudentiali kaudu kohese annuiteedi, on minimaalne investeeringusumma 10 000 dollarit.
5
Kaaluge muid võimalusi. Annuiteedi väljamaksmine võib olla kulukas sõltuvalt sellest, millal seda teete. Väljamaksmisega võivad kaasneda tagastustasud, ennetähtaegse levitamise maksud ja muud maksud. Kui leiate mõne muu võimaluse vajaliku raha saamiseks, võiksite kaaluda annuiteedi jätmist. Kui teil on aga annuiteet olnud pikka aega ja olete üle 59 1/2-aastane, võivad tasud ja maksud olla piisavalt madalad, et õigustada väljamaksmist.
6
Määrake, kui palju raha vajate. Kui vajate raha, mis on seotud kohese annuiteediga, võite vajada mitteperioodilist jaotamist (st sularaha väljavõtmist). Enne annuiteedist raha välja võtmist mõelge, kui palju te vajate. Selle välja selgitamine aitab teil otsustada, kas peate tegema osalise väljamakse või täieliku loovutamise. Annuiteedifondide osaline väljavõtmine toimub siis, kui võtate kontolt välja ainult osa oma vahenditest. Täielik tagastamine toimub siis, kui võtate kõik raha välja. raha kontolt välja ja lõpetage lepinguline suhe oma kindlustusseltsiga.
7
Võtke ühendust oma kindlustusseltsiga. Kui olete otsustanud, et raha väljamaksmine on teie jaoks parim valik, võtke ühendust oma kindlustusseltsiga ja teavitage teda oma otsusest. Tõenäoliselt räägib kindlustusselts teiega väljamakse riskidest, sealhulgas tasud ja maksud, mis teil võivad tekkida. Pidage oma kindlustusagendiga ausat vestlust, et saada parimaid võimalikke tulemusi. Mida rohkem teavet neil teie olukorra kohta on, seda rohkem lahendusi nad suudavad pakkuda.
8
Täitke nõutud paberid. Kui loovutate annuiteedi või kasutate mitteperioodilist väljamakset, peate võib-olla täitma oma kindlustusseltsiga erinevaid vorme. Võtke kindlasti kaasa vastuvõetavad isikut tõendavad vormid ning olge valmis täitma maksuvorme ja lepingudokumente.
9
Saate oma makse. Kui kõik on lõpetatud, saadab teie kindlustusselts teile annuiteedina raha, millest on maha arvatud kõik teie poolt nõutavad tasud. Kui saate oma makse, proovige seda kõike mitte kulutada. Pidage meeles, et osa sellest rahast maksustatakse vastavalt erinevatele Internal Revenue Service’ile (IRS) ning osariigi eeskirjadele ja määrustele.
10
Saage aru loovutamismaksudest. Loobumistasud tekivad siis, kui tühistate annuiteedilepingu ja võtate kogu raha kontolt välja. Tüüpiline tagastusmaks jääb annuiteedi kohal püsima kuus või seitse aastat pärast selle ostmist. Tasud võivad alata umbes 6% või 7% ja vähenevad igal aastal, kuni see jõuab nullini. Tasu arvutatakse annuiteedis oleva raha kogusumma alusel (st teie põhiosa pluss kogunenud intress või investeerimistulu). Olge teadlik suurte tagasiostutasudega annuiteetidest (nt 10–15%) ja pika aja (nt 10–15 aastat) tagasiostutasudega. Oletagem näiteks, et ostate kohese annuiteedi, mille tagastamistasu on 7%, mis kestab seitse aastat. Tasu algab teie ostukuupäeval ja väheneb igal aastal ühe protsendipunkti võrra, kuni see jõuab nullini. Selle stsenaariumi korral, kui loovutate oma annuiteedi esimesel aastal, võlgnete 7% tagasiostutasu. Kui loovutate oma annuiteedi neljandal aastal, võlgnete 4% loovutustasu.
11
Arvutage oma vastutus. Enne annuiteedi loovutamist mõistke, mida olete kindlustusseltsile võlgu. Näiteks eeldage, et teil on kohene annuiteet praeguse väärtusega 10 000 dollarit. Leping sisaldab 7% tagastustasu seitsme aasta jooksul (vähendab 1% aastas, kuni see jõuab nullini). Loobute annuiteedist kuuendal aastal. Te olete kindlustusseltsile võlgu 2% tagastustasu. Kokku peaksite annuiteedilepingu tühistamiseks maksma 200 dollarit. Teise näite puhul eeldage, et teil on kohene annuiteet praeguse väärtusega 250 000 dollarit. Leping sisaldab 6% tagastustasu kuue aasta jooksul (vähendab 1% aastas, kuni see jõuab nullini). Loobute annuiteedist esimesel aastal. Te olete kindlustusseltsile võlgu 6% tagastustasu. Kokku peaksite annuiteedilepingu tühistamiseks maksma 15 000 dollarit. Teise näite puhul eeldage, et teil on kohene annuiteet praeguse väärtusega 30 000 dollarit. Leping sisaldab 10% tagastustasu kümne aasta jooksul (väheneb 1% aastas, kuni see jõuab nullini). Loovutate oma annuiteedi kolmeteistkümnendal aastal. Te ei võlgne kindlustusseltsile mingit tagastustasu.
12
Maksa kindlustusfirmale. Kui olete tagasiostutasud välja arvutanud ja otsustanud annuiteedilepingu üles öelda, peate selle tasuma kindlustusseltsile. Peaaegu igas olukorras võtab kindlustusselts teie jaotusest raha välja enne, kui nad selle teile annavad.
13
Tehke kindlaks, millal jaotamine toimub. IRS kohtleb soodsalt annuiteedidesse paigutatud raha, et ergutada pensioniks säästmist. IRS aga karistab inimesi, kes üritavad seda süsteemi ära kasutada, võttes raha varakult välja. Kui teete seda, mida IRS nimetab “mitteperioodiliseks makseks”, mis hõlmab sularaha väljavõtmist, võidakse teilt väljavõetud rahalt maksustada märkimisväärne summa. Oma maksukohustuse kindlaksmääramiseks mitteperioodilise makse tegemise eest peate otsustama, kas väljamakse tehakse enne või pärast annuiteedi alguskuupäeva. Annuiteedi alguskuupäev on kas esimese perioodi esimene päev, mil saate annuiteedimakse või lepinguliste kohustuste fikseerimise kuupäev, olenevalt sellest, kumb on hilisem. Näiteks kui sõlmite annuiteedilepingu 1. jaanuaril 2015 (ja teie kohustused fikseeritakse sel päeval) ja teie esimene annuiteedimakse tehakse 1. veebruaril 2015, annuiteedi alguskuupäev on 1. veebruar 2015.
14
Arvutage välja oma annuiteedi alguskuupäeva järgne kohustus. Kui mitteregulaarne makse tehakse pärast teie annuiteedi alguskuupäeva, peate otsustama, kas taganete lepingust osaliselt või loobute täielikult. Osalise taganemise korral peate üldjuhul arvestama kogu makse oma brutotulu hulka . Näiteks kui võtate pärast annuiteedi alguskuupäeva oma vahetust annuiteedist välja 2000 dollarit ja jätate ülejäänud osa rahule, peate lisama 2000 dollarit brutotulu oma föderaalsesse maksudeklaratsiooni. Kui loobute lepingust täielikult, tuleb summa oma investeeringust suurema summa maksustatakse. Oletame näiteks, et investeerisite 10 000 dollarit kohesesse annuiteeti, mis on nüüd väärt 15 000 dollarit. Kui lõpetate täieliku loovutamise pärast annuiteedi alguskuupäeva, maksustatakse 5000 dollarit (15 000–10 000 dollarit).
15
Arvutage oma annuiteedieelse alguskuupäeva kohustus. Kui saate mitteperioodilist makset enne annuiteedi alguskuupäeva, jaotatakse see esmalt teenimisele (maksustatav osa) ja seejärel lepingu maksumusele (maksuvaba osa). Arvestate oma brutotulu hulka väiksema summa, mis on kas mitteperioodiline väljamakse või summa, mille võrra lepingu rahaline väärtus enne väljamakse saamist ületab teie investeeringu. Kui aga annuiteedist täielikult loobute, lisate ainult summa, mis ületab teie investeeringu. Oletame näiteks, et enne annuiteedi alguskuupäeva saite 7000 dollari suuruse jaotuse. “Jaotamise ajal oli annuiteedi rahaline väärtus 16 000 dollarit ja teie investeering lepingusse oli 10 000 dollarit. Väljamakse jaotatakse esmalt tuludele, seega peate oma brutotulu hulka arvestama 6000 dollarit (16 000–10 000 dollarit). ülejäänud 1000 dollarit (7000–6000 dollarit) on teie investeeringu osa maksuvaba tulu.
16
Arvutage välja varajase levitamise maks. Kuna IRS püüab ergutada annuiteetide kasutamist pensioniplaanide osana, kohaldatakse enamiku mitteperioodiliste väljamaksete puhul, mis tehakse enne 59. 1/2-aastaseks saamist, 10% lisamaksu. See maks kehtib kõigele, mille peate brutotuluna arvestama. Seetõttu ei sisalda see summat, mis esindab teie investeeringu tootlust. Oletame näiteks, et teil on annuiteet rahalise väärtusega 100 000 dollarit. 58-aastaselt maksate mitteperioodiliselt 25 000 dollarit. Kogu seda raha käsitletakse tuluna, mitte teie investeeringuna. Seetõttu tuleb see kõik teie tulumaksu sisse arvata. Kui see nii on, võlgnete lisaks muudele maksudele, mida selle jaotuse pealt võlgnete, ka 10% ennetähtaegse jaotamise maksu. See tähendaks, et võlgnete 2500 dollarit.
17
Leidke erand varajase levitamise maksust. Kõigile mitteperioodilistele maksetele, mis on tehtud enne 59 1/2 saavutamist, ei kohaldata varajase levitamise maksu. Üldiselt ei maksustata teie väljamakset, kui väljamakse tehakse:Kuna olete täielikult ja püsivalt puudega;Teie surma ajal või pärast seda; võiOsa teie elu eest peaaegu võrdsetest perioodilistest maksetest.
18
Mõelge riigimaksudele. Pöörduge kvalifitseeritud maksuraamatupidaja, advokaadi või oma kindlustusseltsi poole ja küsige võimaliku riikliku maksukohustuse kohta. Igal osariigil on annuiteedifondide jaotamist reguleerivad väga erinevad eeskirjad.