Individuaalne pensionikonto (IRA) annab teile võimaluse investeerida pensionile, mis ei ole seotud konkreetse tööandjaga, nagu oleks 401(k). Aga mis siis, kui soovite oma IRA varad teisaldada teisele maaklerile või erinevat tüüpi pensioniplaanile? Seda nimetatakse “üleminekuks” ja seda on tavaliselt üsna lihtne teha. Siin oleme kokku kogunud vastused teie kõige levinumatele küsimustele, kuidas IRA-st üle minna.
1
Üleminek võimaldab teisaldada IRA-s olevad varad teisele kontole. Saate hoida varasid nii nagu need on ja teisaldada need teise maakleri kontole või likvideerida praegu oma IRA-s olevad varad. Kui likvideerite oma varad, kirjutab teie maakler teie uuele kontole sissemakse kogusumma kohta tšeki. Kui soovite vältida maksude tasumist, valige uus konto, mis sarnaneb teie IRA-ga. Tavaliselt tähendab see teist IRA-d, kuid saate IRA-st üle kanda ka 401(k) või muule maksueelistusega kontole.
2
IRA ümberlülitamise peamine eelis on kontode konsolideerimine. Kui kõik oma pensionisäästud on ühes kohas, on seda lihtsam hallata. Kui muudate oma IRA-st 401(k) (tehniliselt tuntud kui “vastupidine ümberminek”), saate paremaid investeerimisvalikuid kasutada madalamate kuludega. 401(k) raha on ka paremini kaitstud juriidiliste otsuste eest. Oletagem näiteks, et alustasite traditsioonilise IRA-ga, kui töötasite vabakutselisena. Seejärel palkab teid tööandja, kellel on 401 (k). Asjade lihtsustamiseks võite otsustada kanda oma IRA oma 401(k)-sse, et kõik teie pensionifondid oleksid ühes kohas. Samuti võite soovida kanda oma IRA kontole teise maakleri kontole, millel on madalamad tasud. Lühiajalise laenu andmiseks võite kasutada ka IRA edasilükkumist, kuid olge sellega ettevaatlik, kui olete alla 59,5-aastane. Kui te ei kanna oma IRA kogusummat teisele kontole 60 päeva jooksul, võlgnete kogusummalt maksud, millele lisandub 10% trahv.
3
Ei, alates 2018. aastast ei saa te Roth IRA-d üle kanda maksueelsele pensionikontole. Roth IRA kasutab maksudejärgseid dollareid, mis tähendab, et pensionile jäädes ei pea te makse maksma ühegi väljamaksete eest. Traditsioonilise IRA-ga (nagu ka 401(k) ja muud tüüpi IRA-dega) maksate maksueelset raha ja maksate pensionile jäämisel väljamaksete pealt makse. 2018. aasta maksukärbete ja töökohtade seadus keelas Roth IRA-delt üleminekud pensionikontodele, millele oli lisatud maksueelset raha. Enne seaduse vastuvõtmist võisite teatada oma maksude pikendamisest ja saada tagasi juba makstud maksud. Roth IRA panused. Seda aga enam teha ei saa.
4
Öelge oma maaklerile, et soovite oma kontot üle kanda. Kui olete oma uue maakleri juba valinud, võite anda selle teabe oma vanale maaklerile ja ta saadab tšeki otse teie uuele maaklerile. Nad võivad varasid ka otse üle kanda ilma neid likvideerimata.Te ei saa varasid otse üle kanda (“mitterahaline” ülekanne), välja arvatud juhul, kui olete juba valinud kasutamiseks uue maakleri ja konto.Kui te pole uut kontot valinud siiski võite lasta oma maakleril teie varad likvideerida ja teile tšeki välja kirjutada. Kuid pidage meeles, et kui teete seda nii, on teil uue maakleri leidmiseks ja tšeki sissemaksmiseks aega vaid 60 päeva.
5
Teie maakler võib võtta tasu olenevalt teie IRA varadest. Kui kannate oma varad üle teise maakleri kontole, võib teie esialgne maakler võtta teilt ülekandetasu. Samuti peate võib-olla maksma tasusid ja vahendustasusid, kui likvideerite oma varad ja ülekandte sularaha. Küsige oma maaklerilt, et saaksite enne alustamist aru, milliseid tasusid peate ülevõtmise eest maksma.Mõned maaklerid pakuvad tasude hüvitamist IRA ümberminek. Kui teie maakler võtab tasu ja te pole veel uut maaklerit välja valinud, võib olla mõtet osta maakler, mis pakub tasude hüvitamist.
6
Peate oma IRA kandma sarnasele pensionikontole. See ei tähenda tingimata, et peate oma IRA-st teise IRA-sse üle kandma. Kui aga soovite vältida maksude maksmist, valige uus konto, millel on sama maksukohtlemine kui teie algsel IRA-l. Kui likvideerite oma IRA varad ja kannate raha kontole, millel on erinev maksukohtlemine, peate võib-olla maksma mõningaid makse. Seni, kuni kogu väärtus on üle kantud, ei pea te aga ennetähtaegset taganemistrahvi maksma. Näiteks kui kandsite raha traditsioonilisest IRA-st Roth IRA-sse, peaksite vahenditelt makse maksma nii, nagu oleks tegemist tuluga. Selle põhjuseks on asjaolu, et traditsiooniliste IRA-de puhul traditsioonilises IRA-s raha ei maksustata, samas kui Roth IRA-s olev raha on juba maksustatud.Tehniliselt saate oma IRA-st raha teisaldada mis tahes soovitud kontole, sealhulgas investeeringuteks või investeeringuteks. säästuarve. Seda ülekannet ei loeta aga maksustamise seisukohalt “üleminekuks”, välja arvatud juhul, kui see on teisaldatud pensionikontole.
7
Teil on 60 päeva aega oma uuele kontole raha deponeerida. See tähtaeg kehtib, kui teie maakler likvideerib teie IRA varad ja lõikab teile tšeki. Kui te ei kanna seda oma uuele kontole 60 päeva jooksul, loetakse see maksustatavaks tuluks. Samuti peate ennetähtaegse väljamakse korral maksma täiendava 10% trahvi (eeldusel, et olete alla 59,5-aastane). Kui aga kannate kogu summa uuele kontole enne tähtaega, siis tavaliselt võitsite. te ei võlgne makse. Saate seda 60-päevast tähtaega vältida, kui lasete oma maakleril saata tšeki otse teisele IRA plaanile. See eemaldab selle teie käest, nii et tähtaeg ei kehti enam.
8
Tähtajast mööda saatmisel saate taotleda loobumist. Kui teie maakler lõikab teile tšeki ja te ei kanna seda 60 päeva jooksul uuele kontole, võlgnete maksud ja 10% trahvi kogusummalt. Siiski saate taotleda loobumist, mis annab teile raha deponeerimiseks aega kuni aasta jooksul alates tšekil märgitud kuupäevast. Loobumise taotlemiseks kasutage samu protseduure, mida kasutaksite erakirja otsuse taotlemisel. Selle taotluse eest tuleb tasuda 10 000 dollarit. Kui lasete oma maakleril saata tšeki otse teisele IRA plaanile ja lõpetate teie eest pikendamise, siis tähtaeg sisuliselt ei kehti. Kuna te ei vastuta raha ülekandmise eest, kvalifitseerute automaatsele loobumisele.
9
Sõltuvalt asjaoludest ja konto tüübist võite. Minge aadressile https://www.irs.gov/help/ita/do-i-need-to-report-the-transfer-or-rollover-of-an-ira-or-retirement-plan-on-my- maksudeklaratsiooni, et teha kindlaks, kas peate ümberlükkamisest teatama. Üldjuhul ei jää te makse võlgu, kui kannate kogu raha sama tüüpi kontole ja viite ülekandmise lõpule 60 päeva jooksul. Näiteks kui muudate traditsioonilise IRA konto teisele traditsioonilisele IRA kontole, siis te ei maksa seda. peate teatama oma maksude ümberlükkamisest. Kui aga teie uus konto oli Roth IRA, peate teatama üleminekust ja maksma makse kogusummalt. Kui te ei kandnud üle kogu oma IRA-s olevaid vahendeid, võib summa, mida te ei kandnud. maksustada (kui see ei koosnenud maksujärgsetest dollaritest, nagu Roth IRA puhul). Kui olete alla 59,5-aastane, kohaldatakse selle eest ka 10% ennetähtaegset taganemist.
10
Jah, saate oma IRA-s olevad varad teisele maaklerile üle kanda. Ülekandmisega säilitate kõik samad varad ja sama IRA-plaani. Ainus asi, mis muutub, on finantsasutus, mis neid varasid hoiab. Mõnda vara ei saa mitterahaliselt üle anda. Enne ülemineku alustamist pidage nõu oma uue maakleriga ja veenduge, et ta nõustub kõigi teie IRA-s olevate varade ülekandmisega. Näiteks kui teie IRA sisaldab ainult teie praeguse maakleri pakutava investeerimisfondi aktsiaid, ei saa te neid aktsiaid mitterahaliselt üle kanda.
11
Ülekanne ei hõlma varade likvideerimist ja sellest ei teatata. Kui kannate oma konto üle ühelt maaklerilt teisele, muutub ainult vara hoidva finantsasutuse nimi. Algseid varasid ei likvideerita, seega ei pea te muretsema oma uuele maaklerile tšeki deponeerimise pärast. Erinevalt ülekandest saate teha nii palju ülekandeid, kui soovite. See võib olla hea mõte, kui teil on mitu pensionikontot, mida soovite ühe maakleriga ühendada. Niikaua, kui saate osalusi võõrandada ilma midagi likvideerimata, saate seda teha.
12
Jah, ja kui te väljamakseid ei tee, ei pea te maksutrahvi maksma. Kui turgudel on tõsine langus ja soovite oma kahjumit vähendada, rääkige oma maakleriga oma IRA portfelli ümberjaotamise või tasakaalustamise kohta. Andke neile teada, et soovite osa varadest (või isegi need kõik) sularahaks konverteerida. Tavaliselt hoitakse neid rahaturul või sarnasel kontol, millelt teenitakse intressi. See, et sellel ei ole mingeid maksumõjusid, ei tähenda, et see teile midagi maksma ei lähe. Teie maakler võtab tõenäoliselt tehingutasusid.