401 401 plaan on teatud tüüpi maksudega kvalifitseeritud pensioniplaan, mis on saadaval paljude Ameerika Ühendriikide tööandjate kaudu. Need plaanid on nimetatud föderaalse maksuseadustiku jaotise 401k järgi ja võivad sisaldada nii tööandja kui ka töötaja sissemakseid. 401 XNUMX varade jaotamine kirjeldab protsessi, mille käigus investeeritakse XNUMX XNUMX sissemakset erinevat tüüpi alamkontodele.
Pensionid, nagu 401 ks, on kindlaksmääratud sissemaksetega plaanid, mitte kindlaksmääratud hüvitistega plaanid, mis tähendab, et osaleja tööandja deponeerib kontole kindla summa raha, kuid osaleja võimalike väljamaksete suurus ei ole garanteeritud. Neid plaane haldavad investeerimisühingud või maaklerid, kes täidavad usaldusisiku rolli ja haldavad aktiivselt raha osaleja nimel. Iga plaan sisaldab mitmeid erinevaid investeerimisvõimalusi, millest enamik on tavaliselt investeerimisfondid; mõned plaanid sisaldavad aga hoiusesertifikaate (CD) ja muud tüüpi konservatiivseid väärtpabereid. 401 XNUMX varade jaotamise protsessi käigus peab osaleja otsustama, kui palju raha investeerida igasse investeerimisfondi, CD-sse või muusse alusväärtpaberisse.
Paljud investeerimisühingud kasutavad standardiseeritud 401 401 varade jaotusmudeleid, milles fondid jaotatakse agressiivsete, mõõdukate ja konservatiivsete investeerimisfondide vahel. Agressiivsed fondid sisaldavad tavaliselt peamiselt aktsiaid ja muud tüüpi kasvuinstrumente, millel puuduvad põhitagatised. Mõõdukad fondid sisaldavad segu kasvuinstrumentidest ja konservatiivsetest instrumentidest, nagu võlakirjad. Konservatiivsed fondid sisaldavad võlakirju, CD-sid ja muid väärtpabereid, mis pakuvad investoritele vähest kasvupotentsiaali, kuid minimaalsed põhiriskid. Lisaks väärtpaberitüüpidel põhinevate XNUMX XNUMX varade jaotusmudelite pakkumisele loovad mõned ettevõtted ka jaotusmudeleid, mis sisaldavad väärtpabereid, mille on emiteerinud teatud tööstusharude või teatud riikides asuvate üksuste ettevõtted.
Pika aja jooksul on aktsiad tavapäraselt kasvanud kiiremini kui muud tüüpi investeeringud. Noored spetsialistid, kes püüavad oma tulusid maksimeerida, otsustavad sageli investeerida peamiselt 401 401 varade jaotusmudelitesse, mitte kaasata aktsiafonde. Inimesed, kes on pensioniea lähedal, otsustavad sageli investeerida jaotusmudelitesse, mis koosnevad peamiselt madala riskiga fondioptsioonidest. Kuigi investeerimisspetsialistid annavad sageli soovitusi, mis põhinevad osaliselt vanusel, teeb XNUMX XNUMX osalejat lõpliku investeerimisotsuse ja mõned noored investorid otsustavad investeerida konservatiivselt ja mõned kogenud investorid otsustavad investeerida agressiivselt.
Pärast seda, kui 401 401 plaanis osaleja otsustab varade jaotusplaani kasuks, peab plaani haldur kontot regulaarselt tasakaalustama. Investori raha protsent igas väärtpaberitüübis peaks jääma ligikaudu samaks. Seega, kui ühte tüüpi investeeringu väärtus tõuseb, võib fondi haldur kontojäägi hüvitamiseks osa selle fondi aktsiaid maha müüa ja saadud tulu teist tüüpi väärtpaberitesse uuesti investeerida. Paljud investeerimisühingud lubavad plaanis osalejatel XNUMX XNUMX varajaotuse valikut igal ajal muuta.