Panga faktooring toimub siis, kui ettevõte müüb osa või kõik oma nõuded pangale sularaha väljamakse eest. Väljamakse moodustab tavaliselt suure protsendi võlgnevuse summast, mis on võlgnikelt ettevõttele tasumisele kuuluv makse. Pärast väljamakset võtab pank võlgnevuste sissenõudmise rolli ja maksab ettevõttele allesjäänud tasumisele kuuluva summa, millest on maha arvatud allahindlustasud, pärast kõigi kontode kogumist. See panga faktooringu protsess võimaldab pangal teenida kasumit ja ettevõttel koguda käibekapitali palju kiiremini.
Paljud ettevõtted lubavad kaupade ja teenuste ostjatel seda teha laenuga, mis tähendab, et ostja saab ostetud kaubad või teenused kätte enne makse pakkumist, mis võib tulla oluliselt hiljem. Kuni selle makse tegemiseni on ettevõtted oma toote sisuliselt ära andnud, ilma et oleks midagi ette näidata kapitali osas. See võib olla problemaatiline, kui ettevõttel on aeg oma arveid maksta. Panga faktooring võimaldab ettevõttel kiiresti oma müügist saadava kapitali kätte saada.
Panga faktooringu protsess algab sellega, et ettevõte müüb oma debitoorsed arved pangale, mis seejärel toimib tehingu tegurina. Sel hetkel teeb pank ettevõttele kohe ühekordse makse, mis moodustab suure osa summast, mis ettevõttel on võlgnevustes, tavaliselt umbes 90 protsenti. Sisuliselt saab pangast ettevõtte debitoorsete võlgnevuste osakond ja see tegeleb võlgnikelt maksete sissenõudmisega.
Kui need maksed on laekunud, tagastab pank ülejäänud raha, mis ettevõttele võlgneb, kuid alles pärast oma allahindluste tasumist. Need tasud määratakse panga faktooringulepingu alguses. Pank võtab tasude määramisel tavaliselt aluseks ettevõttele võlgnetava rahasumma, võlgnikele maksmiseks antud aja ja nende võlgnike krediidiseisundi.
Kuigi need allahindlustasud võivad tunduda kahjuna, on need suhteliselt väikesed ja neid saab kompenseerida summaga, mille ettevõte hoiab kokku bürootööde ja paberimajanduse arvelt, kui ta peab ise makseid koguma. Panga faktooring on eriti kasulik väikeettevõtetele, kellel ei pruugi veel olla kõigi oma ettevõtete jaoks ette näidata kapitali. Suuremad ettevõtted võivad kaaluda ka faktooringut, kui nad seisavad silmitsi äkilise rahahädaga.
SmartAsset.