Kuigi annuiteedi eesmärk on pakkuda püsivat sissetulekut, eriti kui jääte pensionile, on olukordi, kus võite otsustada oma annuiteedi müüa. Näiteks võite otsustada oma annuiteedi müüa, et osta kodu, investeerida ettevõttesse või katta hädaolukorra kulusid. Võib-olla olete arvutanud ja avastanud, et teie annuiteet ei ole teie jaoks parim kõige tulusam variant ja soovite reinvesteerida. Oma annuiteedile õige ostja leidmiseks otsige ostjaid, kes suudavad pakkuda teile soovitud tingimusi. Kui aega lubab, hankige konkureerivad pakkumised, mitte ei otsiks esimest leitud ostjat.
1
Tehke kindlaks, kas teie annuiteet on ülekantav või mitte. Kui teie annuiteet ei ole ülekantav, ei saa te seda mingil juhul müüa. Kontrollige oma lepingut, et näha, kas see on üleantav. Kui proovite kohe raha saada, loetlege oma mitteülekantav annuiteet vara või sissetuleku vormina ja taotlege pangalaenu.
2
Tehke kindlaks, kas teie annuiteet on struktureeritud arveldus. Kontrollige oma lepingut või konsulteerige oma raamatupidajaga, et saada teavet oma osariigi seaduste kohta. Enamikus osariikides on seadused, mis kaitsevad inimesi, kes üritavad oma struktureeritud annuiteeti müüa. Kui teie osariigis on struktureeritud arvelduste kaitse seadus, peab teie tehingu heaks kiitma osariigi kohus. Perioodiliste maksete arveldamise seadus kaitseb neid, kes said rahalise summa isikukahju ja süülise surmaga seotud hagide tõttu, määratud raha liiga kiire kulutamise eest, mis võib sundida neid seejärel oma vajaduste rahuldamiseks avaliku abi poole pöörduma. Ärge proovige ise müüa struktureeritud annuiteeti, eriti kui elate riigis, kus puudub struktureeritud annuiteedikaitse seadus. Enne jätkamist rääkige usaldusväärse maakleri ja advokaadiga.
3
Hinnake oma annuiteeti. Enne annuiteedi ostjate otsimist uurige välja, milline on teie annuiteedi edasimüügiväärtus. Palkage raamatupidaja, kui te pole oma investeeringu üksikasjad ja selle suhteline väärtus ebaselged. Pidage meeles, et annuiteedi müümisel saate alati annuiteedilt väiksema rahasumma. Saate ühekordse makse, mida korrigeeritakse diskontomääraga, mis tähendab, et saate umbes 8–14 protsenti vähem kui makseid oodates.
4
Mõistke oma annuiteedi müügi maksumõju. Kõik annuiteedid pakuvad maksu edasilükkamist alates teie esialgsest investeeringust. Teie väljamaksed on aga maksustatavad. See tähendab, et teie annuiteet kasvab kogumisfaasis maksuvabalt, kuid maksustatakse teile väljamaksete tegemisel. Neid makseid maksustatakse tavalise tuluna. Kasu, mis saadakse annuiteedi müügist enne selle tähtaega, maksustatakse tavalise tuluna. Müügikahjum ei ole aga investeeringukahjumina maksustatav. Kui loobute annuiteedist enne 59,5-aastaseks saamist, tuleb teilt tasuda ka 10% maksutrahv. Siiski tehakse erandeid erinevatel juhtudel, näiteks annuiteediomaniku surm või invaliidsus. Samuti saate oma annuiteedi vahetada teise kvalifitseeritud annuiteedilepingu vastu, ilma et maksaksite esimeselt annuiteedilt makse. Need “1035” vahetused võivad olla keerulised, seega pidage enne jätkamist nõ