Kodu ostmine on kallis ja üks suurimaid finantsinvesteeringuid, mida enamik inimesi oma elu jooksul teeb. Piisavalt raha säästmine sissemakse tegemiseks võib võtta aastaid. Seetõttu otsustavad mõned inimesed rahastada ostu oma pensioniplaaniga. Kuid laenude võtmine oma pensioniplaanidest või raha väljavõtmine oma individuaalselt pensionikontolt (IRA) tuleks teha viimase abinõuna, välja arvatud juhul, kui vastate teatud nõuetele, mis säästavad teid trahvidest ja tasudest.
1
Tehke kindlaks, kas kvalifitseerute esmakordseks koduostjaks. Esmakordsed koduostjad saavad kasutada 10 000 dollarit oma traditsioonilisest IRA vahenditest uue kodu ostmiseks, ilma et nad kannaksid 10% trahvi raha võtmise eest enne 59 ½ eluaastat. IRS määratleb esmakordse koduostja isikuna, kellel pole viimase kahe aasta jooksul olnud peamist elukohta. Isegi kui teil oli kodu rohkem kui 2 aastat tagasi, kvalifitseerute ikkagi esmakordseks koduostjaks. Suvila või puhkeobjekti omamine ei mõjuta teie esmakordse koduostja staatust.
2
Vaadake, kas teie abikaasa kvalifitseerub esmakordseks koduostjaks. Kui olete seaduslikult abielus ja ostate kinnisvara koos, võite teie ja teie abikaasa mõlemad oma traditsioonilistest IRA-dest 10 000 dollarit ilma karistuseta välja võtta. 10 000 dollari limiit inimese kohta on eluaegne limiit, seega ei saa te kahes erinevas koduses olukorras 5000 dollarit kaks korda välja võtta. Samuti võite saada 10 000 dollari suuruse maksuvabastuse, kui aitate oma abikaasal, lapsel, lapselapsel või vanemal kodu osta.
3
Valmistuge maksma makse oma IRA väljavõtmise eest. Peate maksma föderaal- ja osariigi makse oma traditsiooniliselt IRA-lt võetud rahalt, kuna siseriiklik tuluteenistus loeb seda tuluks. See võib oluliselt vähendada maja ostmiseks saadaolevat kogusummat. Näiteks kui olete 25-protsendilises maksuklassis, on teie 10 000 dollari väljamakse summa vaid 7500 dollarit.
4
Ostke või alustage oma uue kodu ehitamist 120 päeva jooksul pärast traditsioonilise IRA väljavõtmist. Selle tähtaja mittejärgimine tähendab, et peate maksma IRS-ile trahvi. Ärge unustage säilitada ostu- või ehituslepingu kuupäevaga koopiat ja allkirjastatud dokumentide koopiaid. IRS-ile makstav trahv on sel juhul 10% väljavõetud rahalt. Lisaks maksustatakse väljamakset sama maksumääraga kui teie tavapärane sissetulek. Lisaks sissemaksele saab teie IRA raha kasutada muudeks soetuskuludeks, sealhulgas maja ehitamiseks või remondiks, sulgemiskuludeks ja finantseerimiskuludeks.
5
Kontrollige, kui kaua teie Roth IRA on avatud olnud. Kui see on avatud vähemalt 5 aastat, väldite väljavõetud tulude pealt makse. Siiski saate sissemakseid igal ajal välja võtta ilma makse või trahve maksmata. Sissemaksed on raha, mille te Roth IRA-sse deponeerite, samas kui tulud on investeeringutest või intressidest saadud vahendid.
6
Tehke kindlaks, kas soovite kodu ostmiseks kasutada tulu või sissemakseid (või mõlemat). Puuduvad piirangud, kui suure osa teie sissemaksetest (Roth IRA-sse deponeeritud vahendid) saab makse või trahve maksmata välja võtta. Siiski kehtib teie väljavõetud tuludele (intresside või investeeringute kaudu kogutud vahendid) 10 000 dollari piirang ja seda karistatakse, välja arvatud juhul, kui tegemist on esmakordse koduostjaga (nagu ülalpool määratletud). Piirangute vältimiseks võiksite Roth IRA sissemaksed tagasi võtta. Kuid mõnel juhul on esmakordse kodu ostja maksuvabastuse alusel parem tulu välja võtta. Nii saavad teie sissemaksed jätkuvalt intressi teenida. Kui ületate 10 000 dollari piiri tulu väljavõtmisel, peate maksma tulumaksu summalt, mis ületab 10 000 dollarit. Siiski ei võta IRS teilt 10% lisatasu.
7
Võtke Roth IRA raha välja, et aidata oma uue maja eest maksta. Kui loobute ainult oma sissemaksetest, ei ole vaja oma kodu 120 päeva jooksul osta. See ajaline piirang kehtib siiski ka siis, kui kasutate sissetulekuid. Pidage meeles, et Roth IRA on saadaval ainult inimestele, kelle aastane sissetulek on alla teatud taseme (2015. aastal 116 000 dollarit üksikisiku kohta). Kui arvate, et teie sissetulek kasvab aja jooksul sellest tasemest kõrgemale, võib olla mõistlik kasutada oma Roth IRA-d kodu ostmiseks varem või hiljem.