Väikeettevõtete omanikel tuleb kohe alustada maksude ettevalmistamist. Selleks et tagada kõigi mahaarvamiste kohta täpsed arvestused ja kviitungid, tuleb sisse seada organiseeritud raamatupidamissüsteem. Kui seda tehakse õigesti, on teil kogu teave parimate maksusoodustuste saamiseks. Ettevalmistumiseks saate õppida, kuidas end organiseerida, õiget teavet jälgida ja kulukaid vigu vältida.
1
Kaaluge raamatupidajaga konsulteerimist, et teid organiseerida. Atesteeritud raamatupidaja (CPA) aitab teil kohe pärast äritegevuse alustamist luua paber- või tarkvaraarvestussüsteemi, et hoida oma arvestust ajakohasena. CPA võib teile teatada ka maksuseaduse muudatustest ja anda teile teada, kas teil on kohustus esitada kvartali-, poolaasta- või aastamaksudeklaratsioone. Kui soovite lõpuks oma ettevõtte maksud ise tasuda, on see siiski hea mõte rääkida raamatupidajaga juba alustades, et aidata teil end organiseerida ja pikemas perspektiivis säästa. Küsige soovitusi teistelt väikeettevõtete omanikelt, et näha, millised raamatupidajad selles piirkonnas nõuavad õiglast hinda, on usaldusväärsed ja teevad head tööd.
2
Esitage IRS-i vorm SS-4. Kui teie ettevõte on alles alustamas, on üks esimesi asju, mida peate üksikasjaliku maksuarvestuse pidamiseks tegema, taotlema tööandja identifitseerimisnumbrit. Selleks tuleb täita vorm SS-4 ja esitada see IRS-ile. W-2, mille annate oma töötajatele, kuid ettevõtte enda jaoks.
3
Esitage eeldatava maksustatava tulu vorm. Maksude õigeaegseks töötlemiseks esitab enamik ettevõtteid oma prognoositud tulud aastast aastasse ja seejärel korrigeerib järgmisel eelarveaastal, olenevalt sellest, kuidas asjad tegelikult lõppesid. Selleks peate täitma õige vormi, olenevalt sellest, kuidas olete oma ettevõtte üles ehitanud: kui teie ettevõte on üles ehitatud füüsilisest isikust ettevõtjana, peate täitma vormi 1040-ES.Kui teie ettevõte on struktureeritud. ettevõttena peate täitma vormi 1120-W.
4
Leidke õiged vormid, võttes arvesse teie ettevõtte struktuuri. Sõltuvalt teie ettevõtte olemusest ja selle ülesehitusest peate maksude nõuetekohaseks ettevalmistamiseks kasutama erinevaid vorme. See on üks põhjusi, miks on hea mõte CPA-ga konsulteerida, eriti kui alustate. Partnerluste, korporatsioonide, üksikettevõtjate ja LLC-de jaoks vajalike erinevate vormide kohta lisateabe saamiseks minge IRS-i väikeettevõtete veebisaidile või klõpsake siin.
5
Alusta maksupäevikut. Iganädalaselt või kuus lisage kindlasti teie või teie raamatupidaja müügi- ja kviitungid maksupäevikusse. Oluline on jälgida laekumise kuupäevi, summasid, makse saajaid, tšekkide numbreid ja töötajate kontosid. Vana pearaamatu kasutamine on hea, nagu tegi Ebenezer Scrooge, kuid enamik väikeettevõtteid kasutab tarkvaralist arvestussüsteemi, nagu Quickbooks, Run a Small Business|Quicken või PeachTree, kuna see automatiseerib paljusid funktsioone ja seda saab aastast aastasse maksuseadustega ajakohastada. Põhimõtteliselt peate jälgima, mis saabub ja mis välja läheb, ning viitama sellele teabepäevale – tänaseks. Lisateavet oma väikeettevõtte rahanduse jälgimise kohta lugege sellest artiklist.
6
Koguge igalt töötajalt W-4. Tõenäoliselt peate taotlema töökoha identifitseerimisnumbrit (EIN) või maksunumbrit ja teatama kõigist palgatud töötajatest. W-4 peaksid töölevõtmisel täitma kõik töötajad. Kui rendite tööd sõltumatutele töövõtjatele või vabakutselistele, peate laskma neil täita W-9 ja maksuaja möödudes taotlema vormi 1099-MISC Niipea kui need kirjed on esitatud, peate alustama palkade kinnipidamist maksustamise eesmärgil. Ärge kunagi ja mitte mingil juhul laenake raha töötajate maksude kinnipidamisest, mis paneb teid vastutama suurte trahvide eest.
7
Looge iga teabetüübi jaoks eraldi tööleht. Peate suutma müüki kiiresti kuludega võrrelda, et saaksite arvutada mahaarvamise vastavalt maksuseadustele igaühe kohta. Kui soovite võrrelda ühe töötaja reisikulusid eelmise aasta juunis selle aasta märtsis kogutud kontoritarvetega, ei tohiks see võtta rohkem kui paar hiirekeri. Täpsemaks kirjelduseks, mida ja kuidas jälgida , lugege järgmist jaotist.
8
Pidage kalendrit oluliste maksukuupäevade kohta. Kui peate esitama kogu aasta või kui peate esitama kõik oma dokumendid oma CPA-le teatud kuupäevaks, on need tähtajad olulised. Seadistage oma arvutis ja/või mobiiltelefonis meeldetuletusi, et hilinemise eest ei tekiks kulusid.
9
Pidage üksikasjalikku arvestust kõigi sissetulekute kohta. Oodatava tulumaksu arvutamiseks on oluline kogu aja jooksul laekuva raha kirjendada. Pearaamatus peate jälgima:müügi brutolaekumisi ja müügiandmeid laoseisu; isiklikuks tarbeks eemaldatud esemed; tagastus ja hüvitised panga- ja hoiukonto saldo; investeeringuintressid.
10
Jälgige kõiki kulusid. Kulud on eriti olulised, et saaksite võimalikult üksikasjalikult jälgida, et anda endale võimalikult suur võimalus optimaalseteks mahaarvamisteks maksustamisajal. Oluline on jälgida kõike, mida te ettevõtte kaudu ostate, aga ka kõike, mida ostate isiklikult ettevõtte jaoks. Jälgige transpordi- ja reisikulusid, nagu läbisõit, teemaksu või parkimistšekid, lennupiletid, hotellid, söögid, jootraha , maksud ja Interneti-kulud. Jälgige kontorikulusid, nagu rent, ärisõidukid, kontoritarbed, kodukontori ruutmeetrid, kodukontori rent või hüpoteek, remont või hooldus ja varade amortisatsioon.
11
Jälgige töötajate palgaarvestust ja sissemakseid. Kohaldatavad kulud võivad hõlmata W-2 ja W-3 palgaarvestuse tagastusi, tervisehoiukonto (HSA) sissemakseid, tervisekindlustusmakseid ja makseid töövõtjatele. Samuti jälgige õigusabitasusid ja ärikindlustust, nagu töötaja hüvitis või vastutuskindlustusmaksed. Ettevõtlusega seotud õigustasud on sageli mahaarvatavad.
12
Jälgige oma isiklikku palka väikeettevõtte omanikuna. Teie palga määramise kohta peaksid olema dokumendid. Tavaliselt ei ole seaduslik maksta endale ainult kogu ettevõtte kasumit, olenevalt sellest, mida te aastast aastasse saate.
13
Saatke oma töötajate maksuteave paar kuud ette. Koguge oma maksudokumendid vähemalt paar kuud enne maksude tasumist. Peate oma töötajatele ja töövõtjatele vastavalt saatma W-2 või 1099. Kui maksate makse ise või palkate CPA-d, veenduge, et maksate oma maksud aegsasti, juhuks, kui peaks tekkima probleeme. Pärast nende esitamist saate nii teie kui ka teie töötajad oma vormid kätte, kui maksustamisaeg möödas. . Tavaliselt esitatakse need jaanuari alguses, et aprilliks oleks piisavalt aega uuesti esitada.
14
Otsustage, kuidas te oma makse maksate. Lihtsaim viis kõigi oma maksude tasumiseks on need välja rentida. Näiteks võite kasutada tarkvara/e-toimiku teenust, CPA-d, maksude koostajat või esitada need iseseisvalt. Taotlege kõiki õigeid maksuvorme või rääkige oma CPA-ga, mida nad vajavad. Enamikul e-failiteenustel, eriti raamatupidamistarkvaraga seotud teenustel, on tavaliselt automaatsed maksude ettevalmistamise teenused, mis täidavad nõutavad vormid, kui vastate oma küsimustele vastamisel. äri.
15
Kõik vajalikud kulud maha arvata. IRS määratleb kõik mahaarvatavad kulud kui kõik, mis on “vajalik ja tavaline”, mis tähendab, et teil on mahaarvamiste tegemiseks tohutult palju võimalusi. Veenduge, et kõik kulud läbiksid nn naerutesti. Kui miski ei tundu mõistlik, märgitakse see tõenäoliselt kontrolli alla. Olge pereettevõtete puhul eriti ettevaatlik, kui maksate pereliikmetele. Pereettevõtted peavad kahtluste vältimiseks pidama väga täpset arvestust. On mõned olulised mahaarvamised, mis jäävad sageli märkamatuks, kui ettevõtte omanik ei tea ega säilita kviitungeid või kui te ei kasuta CPA-d. Näiteks 2010. aastal võttis USA valitsus vastu väikeettevõtete töökohtade seaduse, mis muutis mobiiltelefonide kulude mahaarvamise seaduslikuks nagu muu vara.
16
Arhiivige kõik maksudokumendid 5–7 aastat. See on aeg, mil föderaalvalitsus saab teid auditeerida, seega on oluline säilitada kõik oma hästi hoitud dokumendid vähemalt nii kaua, et anda endale suur turvavõrk. Veel üks hea põhjus tarkvarapõhise arvestussüsteemi kasutamiseks.